【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

当第2四半期連結累計期間
(自  2023年4月1日  至  2023年9月30日)

(税金費用の計算)

 税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1 「1年内返済予定のPFI等プロジェクトファイナンス・ローン」及び「PFI等プロジェクトファイナンス・ローン」は、連結子会社でPFI事業のために設立した特別目的会社であるウォーターネクスト横浜株式会社等が、当該PFI事業を担保として金融機関等から調達した借入金であります。

 

  2 保証債務

  次の会社について、金融機関からの借入金等に対して保証を行っております。

 (1)借入保証

前連結会計年度
2023年3月31日

 

当第2四半期連結会計期間
2023年9月30日

大阪バイオエナジー㈱

73

百万円

 

大阪バイオエナジー㈱

64

百万円

 

 

 (2)履行保証等

前連結会計年度
2023年3月31日

 

当第2四半期連結会計期間
2023年9月30日

有明ウォーターマネジメント㈱

38

百万円

 

有明ウォーターマネジメント㈱

33

百万円

会津若松アクアパートナー㈱

417

 

 

会津若松アクアパートナー㈱

419

 

佐世保アクアソリューション㈱

180

 

 

佐世保アクアソリューション㈱

160

 

空見バイオパートナーズ㈱

64

 

 

空見バイオパートナーズ㈱

64

 

秋北エコリソースマネジメント㈱

18

 

 

秋北エコリソースマネジメント㈱

19

 

大船渡下水道マネジメント㈱

14

 

 

大船渡下水道マネジメント㈱

17

 

御殿場小山エコパートナーズ㈱

14

 

 

御殿場小山エコパートナーズ㈱

14

 

ウォーターサークルくまもと㈱

270

 

 

ウォーターサークルくまもと㈱

270

 

1,019

 

 

999

 

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

 ※1 売上高の季節的変動

前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)及び当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日

当社グループの事業の性質上、連結会計年度末に納期を迎える受注の割合が大きく、売上高が連結会計年度末に集中することから、売上高は季節的変動が大きくなる傾向があります。

 

 ※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

給与手当

2,824

百万円

2,997

百万円

退職給付費用

227

 

251

 

完成工事補償引当金繰入額

90

 

140

 

 

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

現金及び預金

32,523

百万円

21,345

百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△638

 

△662

 

現金及び現金同等物

31,884

 

20,682

 

 

 

(株主資本等関係)

前第2四半期連結累計期間(自  2022年4月1日  至  2022年9月30日)

 1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月19日

  取締役会

普通株式

871

20.00

2022年3月31日

2022年6月3日

利益剰余金

 

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年11月10日

  取締役会

普通株式

871

20.00

2022年9月30日

2022年12月2日

利益剰余金

 

 

3.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

 当第2四半期連結累計期間(自  2023年4月1日  至  2023年9月30日)

 1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月18日

  取締役会

普通株式

913

22.00

2023年3月31日

2023年6月2日

利益剰余金

 

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年11月14日

  取締役会

普通株式

941

22.00

2023年9月30日

2023年12月4日

利益剰余金

 

 

3.株主資本の著しい変動

当社は、2023年5月19日付で自己株式2,000,000株を消却いたしました。この結果、当第2四半期連結累計期間において資本剰余金が5百万円、利益剰余金が3,396百万円、自己株式が3,402百万円減少し、当第2四半期連結会計期間末において資本剰余金が9,410百万円、利益剰余金が44,380百万円、自己株式が3,640百万円となっております。