【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

当第3四半期連結累計期間
(自  2023年4月1日  至  2023年12月31日)

(税金費用の計算)

 税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1 「1年内返済予定のPFI等プロジェクトファイナンス・ローン」及び「PFI等プロジェクトファイナンス・ローン」は、連結子会社でPFI事業のために設立した特別目的会社であるウォーターネクスト横浜株式会社等が、当該PFI事業を担保として金融機関等から調達した借入金であります。

 

  2 保証債務

次の会社について、金融機関からの借入金等に対して保証を行っております。

  (1)借入保証

前連結会計年度
2023年3月31日

 

当第3四半期連結会計期間
2023年12月31日

大阪バイオエナジー㈱

73

百万円

 

大阪バイオエナジー㈱

60

百万円

 

 

 (2)履行保証等

前連結会計年度
2023年3月31日

 

当第3四半期連結会計期間
2023年12月31日

有明ウォーターマネジメント㈱

38

百万円

 

有明ウォーターマネジメント㈱

33

百万円

会津若松アクアパートナー㈱

417

 

 

会津若松アクアパートナー㈱

408

 

佐世保アクアソリューション㈱

180

 

 

佐世保アクアソリューション㈱

160

 

空見バイオパートナーズ㈱

64

 

 

空見バイオパートナーズ㈱

81

 

秋北エコリソースマネジメント㈱

18

 

 

秋北エコリソースマネジメント㈱

19

 

大船渡下水道マネジメント㈱

14

 

 

大船渡下水道マネジメント㈱

17

 

御殿場小山エコパートナーズ㈱

14

 

 

御殿場小山エコパートナーズ㈱

14

 

ウォーターサークルくまもと㈱

270

 

 

ウォーターサークルくまもと㈱

270

 

1,019

 

 

1,005

 

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1 売上高の季節的変動

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)及び当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日

当社グループの事業の性質上、連結会計年度末に納期を迎える受注の割合が大きく、売上高が連結会計年度末に集中することから、売上高は季節的変動が大きくなる傾向があります。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年12月31日)

減価償却費

1,184

百万円

1,406

百万円

のれんの償却額

206

百万円

223

百万円

 

 

 

(株主資本等関係)

前第3四半期連結累計期間(自  2022年4月1日  至  2022年12月31日)

1.配当金支払額

 

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月19日
取締役会

普通株式

871

20.00

2022年
3月31日

2022年
6月3日

利益剰余金

2022年11月10日
取締役会

普通株式

871

20.00

2022年
9月30日

2022年
12月2日

利益剰余金

 

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第3四半期連結累計期間(自  2023年4月1日  至  2023年12月31日)

1.配当金支払額

 

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月18日
取締役会

普通株式

913

22.00

2023年
3月31日

2023年
6月2日

利益剰余金

2023年11月14日
取締役会

普通株式

941

22.00

2023年
9月30日

2023年
12月4日

利益剰余金

 

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動

当社は、2023年5月19日付で自己株式2,000,000株を消却いたしました。この結果、当第3四半期連結累計期間において資本剰余金が5百万円、利益剰余金が3,396百万円、自己株式が3,402百万円減少し、当第3四半期連結会計期間末において資本剰余金が9,410百万円、利益剰余金が45,199百万円、自己株式が3,640百万円となっております。