２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,418,727	645,994
原材料及び貯蔵品	943	358
前払費用	71,211	92,089
短期貸付金	※２ 3,035,643	※２ 4,224,892
その他	816,638	957,610
流動資産合計	5,343,164	5,920,946
固定資産
有形固定資産
建物	10,402,689	11,721,952
減価償却累計額	△5,249,639	△5,579,391
建物（純額）	※１ 5,153,050	※１ 6,142,560
構築物	847,867	990,722
減価償却累計額	△587,680	△645,360
構築物（純額）	260,187	345,362
機械及び装置	216,689	216,689
減価償却累計額	△92,017	△107,454
機械及び装置（純額）	124,672	109,234
工具、器具及び備品	325,213	390,543
減価償却累計額	△196,543	△239,137
工具、器具及び備品（純額）	128,670	151,405
土地	※１ 5,981,777	※１ 6,016,815
リース資産	72,111	93,471
減価償却累計額	△36,645	△52,491
リース資産（純額）	35,465	40,979
建設仮勘定	18,253	26,687
有形固定資産合計	11,702,076	12,833,046
無形固定資産
借地権	1,500	1,500
ソフトウエア	234,583	174,743
リース資産	45,441	42,630
その他	28,487	4,392
無形固定資産合計	310,012	223,266

		（単位：千円）
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
投資その他の資産
投資有価証券	1,125,895	1,055,394
関係会社株式	6,638,477	8,008,789
出資金	1,671	1,671
長期貸付金	943	923
関係会社長期貸付金	800,000	600,000
長期前払費用	54,652	38,461
その他	590,425	624,102
貸倒引当金	△27,985	△25,513
投資その他の資産合計	9,184,079	10,303,830
固定資産合計	21,196,168	23,360,142
資産合計	26,539,332	29,281,089
負債の部
流動負債
短期借入金	※１,※２ 5,800,538	※１,※２ 9,735,533
リース債務	32,828	38,858
未払金	180,001	245,878
未払費用	29,916	24,359
未払法人税等	9,790	548,147
未払消費税等	－	21,556
預り金	14,829	13,148
前受収益	125,179	139,475
賞与引当金	43,125	48,729
資産除去債務	-	7,491
流動負債合計	6,236,209	10,823,178
固定負債
長期借入金	※１ 9,406,000	※１ 6,503,000
リース債務	54,430	51,285
繰延税金負債	395,422	466,165
退職給付引当金	115,680	135,677
資産除去債務	739,635	1,115,344
その他	352,308	336,637
固定負債合計	11,063,476	8,608,110
負債合計	17,299,686	19,431,288

		（単位：千円）
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	951,404	976,396
資本剰余金
資本準備金	556,204	581,196
資本剰余金合計	556,204	581,196
利益剰余金
利益準備金	107,500	107,500
その他利益剰余金
別途積立金	3,000,000	3,000,000
繰越利益剰余金	4,253,234	4,885,233
利益剰余金合計	7,360,734	7,992,733
自己株式	△123	△299
株主資本合計	8,868,219	9,550,027
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	371,426	299,773
評価・換算差額等合計	371,426	299,773
純資産合計	9,239,646	9,849,801
負債純資産合計	26,539,332	29,281,089

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	※１ 3,732,763	※１ 3,845,136
売上原価	914,280	1,353,121
売上総利益	2,818,482	2,492,014
販売費及び一般管理費	※２ 1,406,169	※２ 1,412,080
営業利益	1,412,313	1,079,934
営業外収益
受取利息	※１ 68,956	※１ 60,680
受取配当金	34,284	36,669
補助金収入	－	16,776
その他	17,593	22,692
営業外収益合計	120,833	136,817
営業外費用
支払利息	※１ 90,093	※１ 87,519
その他	3,630	3,535
営業外費用合計	93,724	91,054
経常利益	1,439,422	1,125,697
特別利益
固定資産売却益	※３ 2,989	－
投資有価証券売却益	2,449	7,292
特別利益合計	5,439	7,292
特別損失
固定資産除売却損	※４ 6,269	※４ 25,974
減損損失	4,536	92,953
特別損失合計	10,806	118,927
税引前当期純利益	1,434,056	1,014,062
法人税、住民税及び事業税	△81,489	△23,293
法人税等調整額	115,189	79,928
法人税等合計	33,699	56,635
当期純利益	1,400,357	957,427

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金				自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	資本剰余金 合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金 合計
					別途積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	951,404	556,204	556,204	107,500	3,000,000	3,168,444	6,275,944	△123	7,783,428
当期変動額
剰余金の配当						△315,566	△315,566		△315,566
当期純利益						1,400,357	1,400,357		1,400,357
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	1,084,790	1,084,790	－	1,084,790
当期末残高	951,404	556,204	556,204	107,500	3,000,000	4,253,234	7,360,734	△123	8,868,219

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券 評価差額金	評価・換算差額等 合計
当期首残高	435,409	435,409	8,218,837
当期変動額
剰余金の配当			△315,566
当期純利益			1,400,357
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△63,982	△63,982	△63,982
当期変動額合計	△63,982	△63,982	1,020,809
当期末残高	371,426	371,426	9,239,646

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金				自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	資本剰余金 合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金 合計
					別途積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	951,404	556,204	556,204	107,500	3,000,000	4,253,234	7,360,734	△123	8,868,219
当期変動額
新株の発行	24,992	24,992	24,992						49,985
剰余金の配当						△325,427	△325,427		△325,427
当期純利益						957,427	957,427		957,427
自己株式の取得								△176	△176
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	24,992	24,992	24,992	－	－	631,999	631,999	△176	681,808
当期末残高	976,396	581,196	581,196	107,500	3,000,000	4,885,233	7,992,733	△299	9,550,027

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券 評価差額金	評価・換算差額等 合計
当期首残高	371,426	371,426	9,239,646
当期変動額
新株の発行			49,985
剰余金の配当			△325,427
当期純利益			957,427
自己株式の取得			△176
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△71,653	△71,653	△71,653
当期変動額合計	△71,653	△71,653	610,154
当期末残高	299,773	299,773	9,849,801

【注記事項】

（重要な会計方針）

　　１．有価証券の評価基準及び評価方法

　　　(1) 子会社株式

　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。

　　　(2) その他有価証券

　　　　　　時価のあるもの

　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）を採用しております。

　　　　　　時価のないもの

　　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。

　　２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

　　　　　　時価法を採用しております。

　　３．固定資産の減価償却の方法

　　(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

　　　　　　定率法を採用しております。

　　　　　　ただし、建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物に

　　　　　　ついては、定額法を採用しております。

　　　　　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　　　　　　　建物　　　４～50年

　　　　　　　構築物　　２～50年

　　　(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

　　　　　定額法を採用しております。

　　　　　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

　　　(3) リース資産

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

　　４．引当金の計上基準

　　　(1) 貸倒引当金

　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に債権の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

　　　(2) 賞与引当金

　　　　　　従業員の賞与の支給に備えるため、支給対象期間に対応する支給見込額を計上しております。

　　　(3) 退職給付引当金

　　　　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき計上しております。

　退職給付債務の計上方法は資格ポイント制に基づく期末要支給額を退職給付債務とする方法を採用しております。

　なお、資格ポイントの50％を確定拠出年金の掛金として拠出し、50％を一時金として引当金計上しております。

　　５．ヘッジ会計の方法

　　　(1) ヘッジ会計の方法

　　　　　　繰延ヘッジ処理によっております。

　　　　　　特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を採用しております。

　　　(2) ヘッジ手段とヘッジ対象

　　　　　　（ヘッジ手段）

　　　　　　　金利スワップ

　　　　　　（ヘッジ対象）

　　　　　　　借入金の利息

　　　(3) ヘッジ方針

　　　　　　借入金利の変動リスクを回避するために保有している借入金の範囲内で実施する方針であります。

　　　(4) ヘッジ有効性評価の方法

　　　　　　すべて特例処理の要件を満たしているため、有効性の評価を省略しております。

　　６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

　　　(1) 消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

　　  (2) 連結納税制度の適用

　　　　　　連結納税制度を適用しております。

　　　(3) 退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（表示方法の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

該当事項はありません。

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　　　　担保に供している資産は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
建物	1,990,010千円	1,850,290千円
土地	2,734,753	2,708,222
計	4,724,764	4,558,512

　　　担保付債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期借入金	1,004,000千円	3,207,000千円
長期借入金	6,916,000	4,713,000
計	7,920,000	7,920,000

　また、上記のほか、前事業年度において、社会福祉法人綿半野原積善会の借入債務150,000千円に対する担保として、土地131,250千円を、当事業年度において、社会福祉法人綿半野原積善会の借入債務125,000千円に対する担保として、土地131,250千円を差し入れております。

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く。）は次の通りであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期貸付金	3,035,643千円	4,224,892千円
短期借入金	2,866,538	932,533

　３　保証債務

　　　　次の関係会社等について、金融機関からの借入及びファクタリング債務等に対して債務保証を行っております。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
㈱綿半ホームエイド	1,651,642千円	1,144,254千円
綿半ソリューションズ㈱	155,529	115,670
綿半パートナーズ㈱	573,400	484,381
SHIN WATAHAN COMPANY LIMITED	31,067	21,734
計	2,411,639	1,766,040

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日）
関係会社への売上高	3,462,092千円	3,568,857千円
関係会社からの受取利息	68,900	60,181
関係会社への支払利息	30,790	28,155

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度32％、当事業年度34％、一般管理費に属する費用のおおよその

　　割合は前事業年度68％、当事業年度66％であります。主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
役員報酬	250,772千円	189,609千円
給与手当	241,688	218,009
賞与引当金繰入額	82,940	93,294
福利厚生費	9,090	8,675
退職給付費用	25,625	26,115
支払手数料	224,628	221,846
減価償却費	90,375	103,838

※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日）
建物及び土地	2,989千円	－千円
計	2,989	－

※４　固定資産除売却損の内容は、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日）
建物	－千円	22,412千円
構築物	5,453	977
工具器具備品	815	800
その他	－	1,785
計	6,269	25,974

（有価証券関係）

　　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は8,008,789千円、前事業年度の貸借対照表計上額は6,638,477千円）

　は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

　１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産
減損損失	262,191	288,342
減価償却超過額	66,240	69,922
投資有価証券評価損	113,349	113,349
関係会社株式評価損	222,552	222,552
長期未払金	61,653	61,653
合併受入土地評価差額	84,037	84,037
資産除去債務	226,328	343,587
繰越欠損金	335,342	319,719
借地権	95,258	95,258
その他	111,471	129,710
繰延税金資産小計	1,578,427	1,728,135
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△335,342	△319,719
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,139,330	△1,293,742
評価性引当額小計	△1,474,672	△1,613,462
繰延税金資産合計	103,754	114,673
繰延税金負債
合併受入土地評価差額	△280,420	△280,420
資産除去債務に関する除去費用	△136,770	△227,623
その他有価証券評価差額金	△81,817	△72,632
その他	△168	△162
繰延税金負債合計	△499,176	△580,838
繰延税金負債の純額	△395,422	△466,165

　２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　      　　　　　　　　　　　　　　（単位：％）

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
法定実効税率	30.6	30.6
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△39.9	△42.6
住民税均等割	0.3	0.4
評価性引当額の増減額	15.1	13.9
受贈益の益金不算入	△6.6	－
法人税、住民税、事業税の欠損金等による差異	△0.2	△0.1
繰越欠損金の消滅額	1.1	2.2
その他	△0.4	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.4	5.6

（企業結合等関係）

取得による企業結合

連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首 残　高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残　高	減価償却 累 計 額
有形固定資産	建物	5,153,050	1,444,662	71,812 (57,519)	383,340	6,142,560	5,579,391
	構築物	260,187	151,751	8,783 (8,346)	57,793	345,362	645,360
	機械及び装置	124,672	－	－	15,437	109,234	107,454
	工具、器具及び備品	128,670	73,479	0	50,744	151,405	239,137
	土地	5,981,777	61,569	26,531 (26,531)	－	6,016,815	－
	リース資産	35,465	21,360	－	15,846	40,979	52,491
	建設仮勘定	18,253	510,664	502,230	－	26,687	－
	計	11,702,076	2,263,488	609,357 (92,397)	523,161	12,833,046	6,623,834
無形固定資産	借地権	1,500	－	－	－	1,500	－
	ソフトウエア	234,583	2,263	－	62.103	174,743	－
	リース資産	45,441	14,415	－	17,226	42,630	－
	その他	28,486	8,848	32,084	858	4,392	－
	計	310,012	25,527	32,084	80,188	223,266	－
投資その他の資産	長期前払費用	54,652	67,251	67,747 (555)	15,694	38,461	－

　（注）１．「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

　　　　２．当期増加額及び当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。　　　　　　　　　　（単位：千円）

資産の種類	当期増加額		当期減少額
	所在地	金額	所在地	金額
建物	長野県中野市	482,462	東京都新宿区	62,841
	山梨県北杜市	292,774	埼玉県坂戸市	2,791
	山梨県西八代郡	132,891	山梨県北杜市	2,247
	山梨県南アルプス市	122,408	－
	山梨県都留市	101,783	－
構築物	長野県中野市	77,850	東京都新宿区	267
	山梨県北杜市	4,541	－
	山梨県西八代郡	9,288	－
	山梨県南アルプス市	5,193	－
	山梨県都留市	20,749	－
工具器具備品	長野県中野市	31,207	東京都新宿区	7,904
	山梨県西八代郡	384	－
土地	山梨県南アルプス市	4,737	－
	山梨県都留市	4,097	－
ソフトウエア	－		東京都中央区	850

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	27,985	1,500	3,972	25,513
賞与引当金	43,125	100,776	95,173	48,729

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。