第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成29年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

720,166

1,369,937

受取手形及び売掛金

123,202

99,534

その他

21,957

31,216

流動資産合計

865,327

1,500,688

固定資産

 

 

有形固定資産

44,289

42,998

無形固定資産

113,875

128,540

投資その他の資産

152,149

208,374

固定資産合計

310,314

379,914

資産合計

1,175,641

1,880,602

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

42,684

22,890

未払法人税等

24,308

6,926

その他

31,553

38,010

流動負債合計

98,545

67,827

固定負債

 

 

資産除去債務

3,510

3,510

その他

470

418

固定負債合計

3,981

3,928

負債合計

102,527

71,756

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

515,530

888,390

資本剰余金

293,156

666,016

利益剰余金

241,454

236,875

株主資本合計

1,050,141

1,791,282

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

-

107

為替換算調整勘定

247

303

その他の包括利益累計額合計

247

410

新株予約権

3,987

6

非支配株主持分

18,738

17,146

純資産合計

1,073,114

1,808,845

負債純資産合計

1,175,641

1,880,602

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

254,238

264,971

売上原価

114,011

147,799

売上総利益

140,227

117,171

販売費及び一般管理費

※ 111,394

※ 121,555

営業利益又は営業損失（△）

28,833

△4,383

営業外収益

 

 

消費税免除益

1,126

-

匿名組合投資利益

-

3,776

その他

77

773

営業外収益合計

1,204

4,550

営業外費用

 

 

持分法による投資損失

4,269

4,071

株式交付費

-

3,063

為替差損

2,517

81

その他

7

58

営業外費用合計

6,793

7,276

経常利益又は経常損失（△）

23,243

△7,109

特別利益

 

 

持分変動利益

-

200

特別利益合計

-

200

特別損失

 

 

減損損失

5,870

-

投資有価証券評価損

-

1,703

特別損失合計

5,870

1,703

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

17,373

△8,612

法人税、住民税及び事業税

10,467

2,668

法人税等調整額

△6,620

△5,103

法人税等合計

3,846

△2,435

四半期純利益又は四半期純損失（△）

13,526

△6,177

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

1,021

△1,598

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

12,505

△4,578

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

13,526

△6,177

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

-

107

為替換算調整勘定

-

61

その他の包括利益合計

-

169

四半期包括利益

13,526

△6,007

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

12,505

△4,415

非支配株主に係る四半期包括利益

1,021

△1,592

 

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

17,373

△8,612

減価償却費

26,413

31,699

減損損失

5,870

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

2,802

-

受取利息及び受取配当金

△33

△25

持分法による投資損益（△は益）

4,269

4,071

投資有価証券評価損益（△は益）

-

1,703

匿名組合投資損益（△は益）

-

△3,776

株式交付費

-

3,063

持分変動損益（△は益）

-

△200

為替差損益（△は益）

2,517

△1

その他の営業外損益（△は益）

7

△567

売上債権の増減額（△は増加）

26,527

23,701

棚卸資産の増減額（△は増加）

△13,398

1,468

未払金の増減額（△は減少）

9,762

△19,708

未払消費税等の増減額（△は減少）

1,633

△4,033

その他の資産の増減額（△は増加）

△10,570

△4,515

その他の負債の増減額（△は減少）

17,151

8,725

その他

-

187

小計

90,327

33,180

利息及び配当金の受取額

33

25

法人税等の支払額

△1,833

△19,811

法人税等の還付額

1,907

698

その他

-

△58

営業活動によるキャッシュ・フロー

90,434

14,034

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△4,673

△1,424

無形固定資産の取得による支出

△39,706

△43,647

投資有価証券の取得による支出

△40,400

△57,164

関係会社の清算による収入

-

1,838

保険積立金の積立による支出

△2,730

△2,746

その他

-

176

投資活動によるキャッシュ・フロー

△87,511

△102,967

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

7,776

738,676

非支配株主からの払込みによる収入

11,428

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

19,204

738,676

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,517

26

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

19,609

649,770

現金及び現金同等物の期首残高

717,509

719,166

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 737,119

※ 1,368,937

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　持分法適用の範囲の重要な変更

　データエクスチェンジコンソーシアム有限責任事業組合は、清算結了したため、当第２四半期連結会計期間より、持分法適用の範囲から除外しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

役員報酬

33,827千円

38,643千円

賞与引当金繰入額

734

-

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

738,119千円

1,369,937千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△1,000

△1,000

現金及び現金同等物

737,119

1,368,937

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

　　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

　　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による新株発行に伴い、資本金が372,860千円、資本剰余金が372,860千円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が888,390千円、資本剰余金が666,016千円となっております。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

当社グループは、ソーシャル・ビッグデータ事業の単一セグメントであるため、記載は省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

当社グループは、ソーシャル・ビッグデータ事業の単一セグメントであるため、記載は省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

(1)１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四　 半期純損失金額（△）

1円21銭

△0円41銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）

12,505

△4,578

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）

12,505

△4,578

普通株式の期中平均株式数（株）

10,323,337

11,130,541

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

1円08銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)

－

－

普通株式増加数(株)

1,271,016

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

 

－

 

 

（注）　当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。