第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2019年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,503,921

1,519,544

受取手形及び売掛金

253,153

238,145

その他

76,330

76,192

流動資産合計

1,833,405

1,833,881

固定資産

 

 

有形固定資産

66,204

63,447

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

125,533

90,422

のれん

269,361

254,188

その他

102,983

119,417

無形固定資産合計

497,878

464,027

投資その他の資産

331,781

357,341

固定資産合計

895,864

884,817

資産合計

2,729,270

2,718,698

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

260,000

300,000

1年内返済予定の長期借入金

112,716

145,636

未払金

87,607

49,338

未払費用

26,828

20,583

未払法人税等

34,336

13,714

その他

42,354

32,362

流動負債合計

563,842

561,634

固定負債

 

 

長期借入金

274,086

284,808

繰延税金負債

132

-

資産除去債務

10,510

10,510

その他

3,912

3,423

固定負債合計

288,640

298,741

負債合計

852,483

860,376

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

897,184

899,803

資本剰余金

674,810

685,564

利益剰余金

295,472

261,078

株主資本合計

1,867,467

1,846,446

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

40

-

その他の包括利益累計額合計

40

-

新株予約権

6

6

非支配株主持分

9,271

11,869

純資産合計

1,876,786

1,858,322

負債純資産合計

2,729,270

2,718,698

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

444,673

548,656

売上原価

289,307

365,792

売上総利益

155,366

182,863

販売費及び一般管理費

※ 137,093

※ 217,887

営業利益又は営業損失（△）

18,272

△35,023

営業外収益

 

 

助成金収入

300

-

受取利息

104

147

その他

732

268

営業外収益合計

1,137

415

営業外費用

 

 

支払利息

920

1,917

持分法による投資損失

3,257

4,599

匿名組合投資損失

892

1,007

為替差損

120

208

保険解約損

1,751

-

その他

316

87

営業外費用合計

7,259

7,819

経常利益又は経常損失（△）

12,150

△42,427

特別利益

 

 

持分変動利益

-

115

特別利益合計

-

115

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

12,150

△42,312

法人税、住民税及び事業税

17,692

8,414

法人税等調整額

△10,090

△14,960

法人税等合計

7,602

△6,545

四半期純利益又は四半期純損失（△）

4,547

△35,766

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

9,260

△1,372

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△4,712

△34,394

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

4,547

△35,766

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

199

-

持分法適用会社に対する持分相当額

-

△40

その他の包括利益合計

199

△40

四半期包括利益

4,747

△35,807

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△4,532

△34,435

非支配株主に係る四半期包括利益

9,279

△1,372

 

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

12,150

△42,312

減価償却費

37,711

46,068

のれん償却額

13,043

15,172

受取利息及び受取配当金

△144

△147

支払利息

920

1,917

持分法による投資損益（△は益）

3,257

4,599

持分変動損益（△は益）

-

△115

為替差損益（△は益）

20

208

匿名組合投資損益（△は益）

892

1,007

保険解約損益（△は益）

1,751

-

売上債権の増減額（△は増加）

129,825

15,008

たな卸資産の増減額（△は増加）

3,853

1,277

未払金及び未払費用の増減額（△は減少）

△53,754

△45,898

その他の資産の増減額（△は増加）

△18,546

2,923

その他の負債の増減額（△は減少）

△158

△9,096

その他

△713

△1,059

小計

130,110

△10,447

利息及び配当金の受取額

144

146

利息の支払額

△920

△1,917

法人税等の支払額

△17,421

△33,678

法人税等の還付額

6,166

4,631

営業活動によるキャッシュ・フロー

118,078

△41,263

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

10,000

-

有形固定資産の取得による支出

△2,239

△828

無形固定資産の取得による支出

△33,715

△22,000

資産除去債務の履行による支出

△997

-

事業譲受による支出

△250,000

-

子会社株式の取得による支出

△100,000

-

敷金の差入による支出

△27,368

-

貸付けによる支出

△7,500

-

貸付金の回収による収入

-

1,250

保険積立金の積立による支出

△14,070

△19,241

その他

585

2,098

投資活動によるキャッシュ・フロー

△425,305

△38,722

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

327,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△26,776

△56,358

短期借入金の増減額（△は減少）

50,000

40,000

株式の発行による収入

6,498

110

非支配株主からの払込みによる収入

-

12,105

財務活動によるキャッシュ・フロー

356,722

95,857

現金及び現金同等物に係る換算差額

121

△249

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

49,617

15,622

現金及び現金同等物の期首残高

1,247,916

1,502,921

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,297,534

※ 1,518,544

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

　DAC DATA SCIENCE VIETNAM COMPANY LIMITEDは、当社以外の出資者の増資により持分が減少したため、当第２四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社から除外しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

役員報酬

38,591千円

39,749千円

業務委託費

11,298千円

65,512千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

現金及び預金勘定

1,298,534千円

1,519,544千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△1,000

△1,000

現金及び現金同等物

1,297,534

1,518,544

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

当社グループは、ソーシャル・ビッグデータ事業の単一セグメントであるため、記載は省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

当社グループは、ソーシャル・ビッグデータ事業の単一セグメントであるため、記載は省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

(１)１株当たり四半期純損失（△）

△0円40銭

△2円89銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）

△4,712

△34,394

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）

△4,712

△34,394

普通株式の期中平均株式数（株）

11,677,957

11,907,929

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

株式取得による会社等の買収

　当社は、2019年11月14日開催の取締役会において、Jach Technology SpA（チリ、サンチアゴ、CEO/General Manager Christian Pablo Cafatti Cuevas　以下、Jach社）の株式を、当該株式を現物出資の対価とする第三者割当増資により取得し、子会社化する株式譲渡契約の締結を決議いたしました。

 

(１)株式取得の目的

　当社が日本で提供している小売店向けBIツールである「FollowUP（フォローアップ）」について、Jach社では、同サービスのソフトウェアの開発を行い、中南米・南アジアなどを中心に17ヵ国に提供しております。株式取得により、中南米・南アジアなどでの営業・販売権利を持つJach社を連結子会社化し、両社の経営ノウハウや販売ノウハウを掛け合わせることによって、企業価値をより一層向上させることができると判断しました。

 

(２)被取得企業の名称、事業の内容、規模

　①被取得企業の名称：Jach Technology SpA

　②事業の内容：小売店向けBIツールの開発・販売

　③資本金の額：610,900,000 CLP （チリ・ペソ）

 

(３)株式取得の時期

　2019年12月（予定）

 

(４)取得する株式の取得価額及び取得後の持分比率

　①取得価額：895,434千円

　②取得後の持分比率：100％

 

(５)支払資金の調達及び支払い方法

　当社は、本第三者割当増資により、Jach社の普通株式を現物出資による払込みを受け取得します。

 

２【その他】

　該当事項はありません。