第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

４．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例について

当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当第２四半期会計期間

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

676,613

386,553

売掛金

144,433

164,287

原材料及び貯蔵品

30,346

33,377

その他

99,764

162,380

流動資産合計

951,158

746,598

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

774,722

958,379

減価償却累計額

△289,393

△331,523

建物（純額）

485,328

626,855

機械及び装置

－

9,000

減価償却累計額

－

△643

機械及び装置（純額）

－

8,356

工具、器具及び備品

234,609

255,840

減価償却累計額

△151,155

△165,726

工具、器具及び備品（純額）

83,453

90,113

建設仮勘定

4,729

12,749

有形固定資産合計

573,512

738,075

無形固定資産

2,227

1,960

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

469,269

547,229

その他

36,747

44,855

投資その他の資産合計

506,017

592,085

固定資産合計

1,081,756

1,332,121

繰延資産

1,337

1,108

資産合計

2,034,253

2,079,828

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当第２四半期会計期間

(平成27年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

101,398

114,859

短期借入金

10,000

-

1年内返済予定の長期借入金

150,255

141,168

1年内償還予定の社債

18,000

18,000

未払法人税等

57,829

37,185

資産除去債務

3,381

4,892

その他

320,595

379,038

流動負債合計

661,460

695,143

固定負債

 

 

社債

36,000

27,000

長期借入金

317,006

283,912

資産除去債務

103,771

122,280

固定負債合計

456,777

433,192

負債合計

1,118,237

1,128,336

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

269,237

270,212

資本剰余金

253,237

254,212

利益剰余金

393,540

426,851

自己株式

－

△91

株主資本合計

916,014

951,184

新株予約権

0

307

純資産合計

916,015

951,491

負債純資産合計

2,034,253

2,079,828

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

売上高

2,551,448

売上原価

2,194,149

売上総利益

357,299

販売費及び一般管理費

※ 308,770

営業利益

48,528

営業外収益

 

受取利息

55

協賛金収入

14,737

その他

2,785

営業外収益合計

17,578

営業外費用

 

支払利息

3,486

その他

1,619

営業外費用合計

5,106

経常利益

61,001

特別損失

 

減損損失

4,672

特別損失合計

4,672

税引前四半期純利益

56,329

法人税、住民税及び事業税

27,673

法人税等調整額

△4,655

法人税等合計

23,017

四半期純利益

33,311

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純利益

56,329

減価償却費

60,912

減損損失

4,672

受取利息及び受取配当金

△55

支払利息

3,486

売上債権の増減額（△は増加）

△19,853

たな卸資産の増減額（△は増加）

△3,030

仕入債務の増減額（△は減少）

13,460

未払費用の増減額（△は減少）

1,849

未払消費税等の増減額（△は減少）

△57,617

その他

△15,769

小計

44,384

利息及び配当金の受取額

55

利息の支払額

△3,380

法人税等の支払額

△50,906

営業活動によるキャッシュ・フロー

△9,846

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形及び無形固定資産の取得による支出

△143,276

有形固定資産の売却による収入

6,763

長期前払費用の取得による支出

△5,355

敷金及び保証金の差入による支出

△72,121

敷金及び保証金の回収による収入

10

その他

△5,371

投資活動によるキャッシュ・フロー

△219,351

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の返済による支出

△10,000

長期借入れによる収入

50,000

長期借入金の返済による支出

△92,181

社債の償還による支出

△9,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,877

株式の発行による支出

△1,276

自己株式の取得による支出

△91

その他

△190

財務活動によるキャッシュ・フロー

△60,861

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△290,059

現金及び現金同等物の期首残高

676,613

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 386,553

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

　　　　※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　平成27年４月１日

　　至　平成27年９月30日）

給料手当

106,719千円

 

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

 

　当第２四半期累計期間

（自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日）

 

 

 

　現金及び預金勘定

386,553千円

 

 

 

　現金及び現金同等物

386,553千円

 

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

  当社は、店舗の運営等を通したカルチャーコンテンツの提供を行う事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

当第２四半期累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年９月30日）

 

（１）１株当たり四半期純利益金額

25円68銭

 

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純利益金額（千円）

33,311

 

　普通株主に帰属しない金額（千円）

－

 

　普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

33,311

 

　普通株式の期中平均株式数（株）

1,297,113

 

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

24円07銭

 

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純利益調整額(千円)

－

 

普通株式増加数（株）

86,759

 

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

第４回新株予約権　27個

詳細は「第３ 提出会社の状況　１ 株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。