第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）及び第１四半期累計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）に係る四半期財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．決算期変更について

　当社は、2018年６月28日開催の第15期定時株主総会において、定款一部変更の決議により、決算期を３月31日から２月末日に変更いたしました。これに伴い、前第１四半期累計期間は2018年４月１日から2018年６月30日まで、当第１四半期累計期間は、2019年３月１日から2019年５月31日までとなっております。

 

４．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年２月28日)

当第１四半期会計期間

(2019年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

379,882

413,603

売掛金

179,442

172,155

原材料及び貯蔵品

25,226

25,765

その他

95,260

86,019

流動資産合計

679,812

697,543

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

647,480

657,378

減価償却累計額

△419,310

△426,110

建物（純額）

228,170

231,267

機械及び装置

9,000

9,000

減価償却累計額

△6,340

△6,562

機械及び装置（純額）

2,659

2,437

工具、器具及び備品

221,517

223,179

減価償却累計額

△201,281

△200,849

工具、器具及び備品（純額）

20,236

22,329

有形固定資産合計

251,065

256,034

無形固定資産

1,433

1,248

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

453,324

453,324

その他

5,293

4,568

投資その他の資産合計

458,617

457,892

固定資産合計

711,117

715,175

資産合計

1,390,929

1,412,719

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年２月28日)

当第１四半期会計期間

(2019年５月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

100,843

115,695

未払費用

153,667

188,692

短期借入金

300,000

200,000

1年内返済予定の長期借入金

151,836

141,774

未払法人税等

17,109

7,708

資産除去債務

5,969

5,984

その他

132,281

182,541

流動負債合計

861,706

842,396

固定負債

 

 

長期借入金

176,033

143,261

資産除去債務

67,750

67,943

その他

57,570

52,040

固定負債合計

301,354

263,245

負債合計

1,163,060

1,105,641

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

284,837

334,837

資本剰余金

268,837

318,837

利益剰余金

△326,714

△351,051

自己株式

△91

△91

株主資本合計

226,868

302,530

新株予約権

1,000

4,547

純資産合計

227,869

307,078

負債純資産合計

1,390,929

1,412,719

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

 当第１四半期累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年５月31日)

売上高

1,231,385

1,192,853

売上原価

335,134

308,337

売上総利益

896,251

884,516

販売費及び一般管理費

963,153

895,381

営業損失（△）

△66,902

△10,864

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取保険金

1,094

51

受取賃貸料

－

4,070

固定資産売却益

5,478

－

店舗閉鎖損失引当金戻入益

4,591

－

協賛金収入

200

310

その他

1,104

421

営業外収益合計

12,469

4,854

営業外費用

 

 

支払利息

1,730

1,377

支払手数料

－

9,609

支払補償費

10

－

賃借料原価

－

4,642

雑損失

1,940

－

その他

436

1,153

営業外費用合計

4,117

16,783

経常損失（△）

△58,550

△22,794

税引前四半期純損失（△）

△58,550

△22,794

法人税、住民税及び事業税

1,661

1,542

法人税等調整額

－

－

法人税等合計

1,661

1,542

四半期純損失（△）

△60,211

△24,337

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

 

減価償却費

12,464千円

9,973千円

 

 

 

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自 2018年４月１日　至 2018年６月30日）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自 2019年３月１日　至 2019年５月31日）

　株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年５月７日を払込期日とする第三者割当による新株式発行により普通株式93,984株を発行いたしました。

　この結果、当第１四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ49,999千円増加し、当第１四半期会計期間末において資本金が334,837千円、資本剰余金が318,837千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、店舗の運営等を通したカルチャーコンテンツの提供を行う事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

（1）１株当たり四半期純損失（△）

△43円45銭

△17円11銭

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純損失金額（△）（千円）

△60,211

△24,337

　普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

　普通株式に係る四半期純損失（△）　（千円）

△60,211

△24,337

　普通株式の期中平均株式数（株）

1,385,861

1,422,774

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。