第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2020年３月１日から2020年５月31日まで）及び第１四半期累計期間（2020年３月１日から2020年５月31日まで）に係る四半期財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年２月29日)

当第１四半期会計期間

(2020年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

342,263

610,196

売掛金

231,308

41,375

原材料及び貯蔵品

28,650

19,180

その他

113,936

91,618

流動資産合計

716,159

762,371

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

646,759

621,995

減価償却累計額

△434,094

△426,125

建物（純額）

212,664

195,870

機械及び装置

9,000

9,000

減価償却累計額

△7,229

△7,451

機械及び装置（純額）

1,770

1,548

工具、器具及び備品

224,803

220,935

減価償却累計額

△203,047

△202,765

工具、器具及び備品（純額）

21,756

18,169

有形固定資産合計

236,191

215,589

無形固定資産

3,603

3,343

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,500

1,500

敷金及び保証金

436,194

421,286

その他

5,806

5,057

投資その他の資産合計

443,501

427,844

固定資産合計

683,296

646,776

資産合計

1,399,455

1,409,147

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年２月29日)

当第１四半期会計期間

(2020年５月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

118,986

11,096

未払金

86,442

60,356

未払費用

186,662

113,349

短期借入金

200,000

800,000

1年内返済予定の長期借入金

114,032

96,772

未払法人税等

20,108

21,446

資産除去債務

－

4,796

その他

99,664

101,823

流動負債合計

825,895

1,209,641

固定負債

 

 

長期借入金

62,001

46,489

資産除去債務

66,828

62,224

その他

36,469

30,818

固定負債合計

165,298

139,531

負債合計

991,194

1,349,173

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

372,752

372,752

資本剰余金

356,752

356,752

利益剰余金

△323,875

△672,161

自己株式

△139

△139

株主資本合計

405,489

57,203

新株予約権

2,771

2,771

純資産合計

408,260

59,974

負債純資産合計

1,399,455

1,409,147

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年５月31日)

 当第１四半期累計期間

(自　2020年３月１日

　至　2020年５月31日)

売上高

1,192,853

411,463

売上原価

308,337

111,640

売上総利益

884,516

299,822

販売費及び一般管理費

895,381

621,889

営業損失（△）

△10,864

△322,066

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取保険金

51

201

受取賃貸料

4,070

5,955

固定資産売却益

－

595

協賛金収入

310

－

その他

421

218

営業外収益合計

4,854

6,970

営業外費用

 

 

支払利息

1,377

1,108

支払手数料

9,609

25

賃借料原価

4,642

6,202

その他

1,153

929

営業外費用合計

16,783

8,266

経常損失（△）

△22,794

△323,362

特別損失

 

 

減損損失

－

23,450

特別損失合計

－

23,450

税引前四半期純損失（△）

△22,794

△346,813

法人税、住民税及び事業税

1,542

1,472

法人税等調整額

－

－

法人税等合計

1,542

1,472

四半期純損失（△）

△24,337

△348,286

 

【注記事項】

（追加情報）

　今般の新型コロナウイルス感染症の感染拡大や、それに伴い2020年４月７日に日本政府により発令された改正新型インフルエンザ等対策特別措置法第32条第１項の規定に基づく緊急事態宣言を受け、当社においては、当該感染症の感染拡大予防措置として、一部イベントの中止、店舗休業等の対応をとっております。その後、当該緊急事態宣言の解除を受けて、政府及び各自治体の要請の範囲内での営業再開を行っております。

　当該感染症の今後の広がり方や収束時期等について統一的な見解がないものの、当社においては、当該感染症の感染拡大の影響が2021年２月期の一定期間にわたり継続するとの仮定のもとに、固定資産の減損等の会計上の見積りを行っております。

　なお、当該感染拡大の状況や経済環境への影響等が当該仮定と乖離する場合には、当社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況に影響を与える可能性があります。
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年３月１日

至　2020年５月31日）

 

減価償却費

9,973千円

9,909千円

 

 

 

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自 2019年３月１日　至 2019年５月31日）

　株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年５月７日を払込期日とする第三者割当による新株式発行により普通株式93,984株を発行いたしました。

　この結果、前第１四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ49,999千円増加し、前第１四半期会計期間末において資本金が334,837千円、資本剰余金が318,837千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自 2020年３月１日　至 2020年５月31日）

　該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、店舗の運営等を通したカルチャーコンテンツの提供を行う事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年３月１日

至　2020年５月31日）

（1）１株当たり四半期純損失（△）

△17円11銭

△223円15銭

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純損失（△）（千円）

△24,337

△348,286

　普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

　普通株式に係る四半期純損失（△）　（千円）

△24,337

△348,286

　普通株式の期中平均株式数（株）

1,422,774

1,560,780

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。