(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間会計期間 (自　2024年３月１日 　至　2024年８月31日)	当中間会計期間 (自　2025年３月１日 　至　2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前中間純利益									98,383	85,017
	減価償却費									7,019	11,920
	減損損失									－	9,225
	受取利息及び受取配当金									△35	△274
	支払利息									789	426
	新株予約権戻入益									－	△1,000
	売上債権の増減額（△は増加）									△55,062	△94,042
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△237	1,890
	仕入債務の増減額（△は減少）									22,023	24,749
	未払金の増減額（△は減少）									22,268	39,271
	未払費用の増減額（△は減少）									30,726	35,297
	預り金の増減額（△は減少）									28,633	33,458
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△32,762	△2,452
	その他									△13,607	△28,675
	小計									108,138	114,809
	利息及び配当金の受取額									35	274
	利息の支払額									△889	△405
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△5,218	△5,384
	助成金の受取額									200	200
	保険金の受取額									827	－
	営業活動によるキャッシュ・フロー									103,092	109,494
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形及び無形固定資産の取得による支出									△10,675	△15,776
	資産除去債務の履行による支出									△909	－
	その他									50	－
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△11,535	△15,776
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									119,655	50,000
	短期借入金の返済による支出									△19,655	△100,000
	長期借入金の返済による支出									△150,000	－
	配当金の支払額									△32,000	△32,000
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△82,000	△82,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										9,557	11,717
現金及び現金同等物の期首残高										321,031	317,237
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 330,589	※ 328,955