(３) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△30,435
△82,877
減価償却費
39,987
44,425
契約負債の増減額（△は減少）
1,129
△283
株主優待引当金の増減額（△は減少）
2,091
△6,231
受取利息及び受取配当金
△63
△1,083
支払利息
2,849
2,551
受取保険金
－
△1,142
補助金収入
△835
△5,000
子会社株式売却損益（△は益）
△42,464
売上債権の増減額（△は増加）
△6,556
△40,399
棚卸資産の増減額（△は増加）
21,303
△5,971
仕入債務の増減額（△は減少）
△10,443
4,253
前受金の増減額（△は減少）
688,422
△460,753
前渡金の増減額（△は増加）
△607,103
312,916
未払金の増減額（△は減少）
△17,812
12,747
未払費用の増減額（△は減少）
△1,949
△80
未払又は未収消費税等の増減額
20,558
△17,893
その他
13,347
△8,171
小計
72,024
△252,995
補助金の受取額
835
保険金の受取額
1,142
利息及び配当金の受取額
63
1,083
利息の支払額
△2,858
△2,664
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△2,412
△3,851
67,652
△257,284
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出
△143,373
△138,975
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
※２ △25,634
貸付金の回収による収入
132
国庫補助金による収入
5,000
敷金及び保証金の差入による支出
△60
△22,231
敷金及び保証金の回収による収入
13,053
預り保証金の受入による収入
1,500
△155,881
△154,706
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
25,000
長期借入金の返済による支出
△32,694
△39,504
株式の発行による収入
171,217
配当金の支払額
△46,535
△7,694
85,178
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△95,923
△326,812
現金及び現金同等物の期首残高
855,734
1,220,485
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 759,810
※ 893,672