第４【経理の状況】

１　四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第21期事業年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　EY新日本有限責任監査法人

　第22期第１四半期会計期間及び第１四半期累計期間　　アーク有限責任監査法人

３　四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2022年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,558,596	1,443,649
売掛金	245,750	214,942
商品及び製品	711	1,375
前払費用	27,597	36,651
その他	153	230
貸倒引当金	△98	△85
流動資産合計	1,832,709	1,696,762
固定資産
有形固定資産
建物	74,995	73,094
減価償却累計額	△59,563	△67,682
建物（純額）	15,431	5,412
工具、器具及び備品	433,173	434,935
減価償却累計額	△400,129	△404,024
工具、器具及び備品（純額）	33,043	30,910
リース資産	540,645	552,358
減価償却累計額	△391,864	△415,955
リース資産（純額）	148,781	136,402
有形固定資産合計	197,256	172,726
無形固定資産
ソフトウエア	171,367	159,762
ソフトウエア仮勘定	23,851	110,072
その他	2,379	2,328
無形固定資産合計	197,598	272,163
投資その他の資産
関係会社株式	14,111	14,111
長期前払費用	2,323	2,631
差入保証金	61,529	61,529
破産更生債権等	1,196	1,192
繰延税金資産	67,870	69,708
貸倒引当金	△225	△220
投資その他の資産合計	146,805	148,952
固定資産合計	541,661	593,841
資産合計	2,374,371	2,290,604

		（単位：千円）
	前事業年度 (2022年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2022年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	108,969	103,754
短期借入金	10,000	10,000
リース債務	83,818	79,796
未払金	19,316	39,432
未払費用	7,518	9,028
未払法人税等	44,680	3,281
未払消費税等	17,777	10,796
前受金	9,220	8,312
賞与引当金	65,500	19,006
役員賞与引当金	4,600	-
資産除去債務	41,501	39,600
その他	4,223	18,280
流動負債合計	417,126	341,289
固定負債
リース債務	78,696	74,529
固定負債合計	78,696	74,529
負債合計	495,823	415,819
純資産の部
株主資本
資本金	324,854	324,854
資本剰余金
資本準備金	304,854	304,854
資本剰余金合計	304,854	304,854
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	1,339,685	1,335,951
利益剰余金合計	1,339,685	1,335,951
自己株式	△122,030	△122,030
株主資本合計	1,847,364	1,843,631
新株予約権	31,183	31,153
純資産合計	1,878,548	1,874,784
負債純資産合計	2,374,371	2,290,604

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
売上高	575,647	581,209
売上原価	352,773	357,107
売上総利益	222,873	224,102
販売費及び一般管理費	206,210	224,401
営業利益又は営業損失（△）	16,663	△299
営業外収益
違約金収入	1,375	63
助成金収入	3,583	420
雑収入	91	3
営業外収益合計	5,050	487
営業外費用
支払利息	675	500
営業外費用合計	675	500
経常利益又は経常損失（△）	21,038	△311
特別利益
新株予約権戻入益	-	30
特別利益合計	-	30
特別損失
本社移転費用	-	5,291
特別損失合計	-	5,291
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	21,038	△5,573
法人税等	6,705	△1,840
四半期純利益又は四半期純損失（△）	14,332	△3,733

【注記事項】

（会計上の見積りの変更）

当第１四半期会計期間において、本社を移転することに伴い、利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。また、不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務に係る資産除去債務について、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。

これにより、従来の方法と比べて、当第１四半期累計期間の営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益は3,688千円減少しております。

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

　当第１四半期累計期間における、新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定については、前事業年度の有価証券報告書の記載時点より重要な変更はありません。

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
減価償却費	38,104千円	56,593千円

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

　当社は、クラウドサービス事業を提供する単一セグメントであるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

　当社は、クラウドサービス事業を提供する単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

　収益認識のサービス別及び時期別に分解した金額は、以下のとおりであります。

　前第１四半期累計期間(自　2021年４月１日　至　2021年６月30日)

(単位：千円)

	クラウドサービス事業	合計
サービス別
@nyplace	388,022	388,022
COLLABOS PHONE	119,835	119,835
COLLABOS CRM	38,712	38,712
COLLABOS CRM Outbound Edition	11,053	11,053
その他	18,023	18,023
合計	575,647	575,647
収益認識の時期
一時点で移転される財又はサービス	47,535	47,535
一定期間で移転される財又はサービス	528,112	528,112
合計	575,647	575,647

　当第１四半期累計期間(自　2022年４月１日　至　2022年６月30日)

(単位：千円)

	クラウドサービス事業	合計
サービス別
@nyplace	389,226	389,226
COLLABOS PHONE	122,003	122,003
COLLABOS CRM	38,490	38,490
COLLABOS CRM Outbound Edition	9,093	9,093
その他	22,394	22,394
合計	581,209	581,209
収益認識の時期
一時点で移転される財又はサービス	28,225	28,225
一定期間で移転される財又はサービス	552,983	552,983
合計	581,209	581,209

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	3.09円	△0.81円
（算定上の基礎）
四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	14,332	△3,733
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	14,332	△3,733
普通株式の期中平均株式数（株）	4,641,505	4,601,505
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	3.02円	－
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	101,343	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（注）　当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。