第４【経理の状況】

１　四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３　四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年３月31日)

当第３四半期会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,558,596

1,294,555

売掛金

245,750

217,343

商品及び製品

711

163

前払費用

27,597

24,935

未収還付法人税等

-

7,441

その他

153

13,122

貸倒引当金

△98

△86

流動資産合計

1,832,709

1,557,475

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

74,995

20,000

減価償却累計額

△59,563

△1,669

建物（純額）

15,431

18,330

工具、器具及び備品

433,173

466,802

減価償却累計額

△400,129

△414,926

工具、器具及び備品（純額）

33,043

51,875

リース資産

540,645

563,324

減価償却累計額

△391,864

△426,039

リース資産（純額）

148,781

137,285

有形固定資産合計

197,256

207,490

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

171,367

133,116

ソフトウエア仮勘定

23,851

245,019

その他

2,379

2,225

無形固定資産合計

197,598

380,362

投資その他の資産

 

 

関係会社株式

14,111

14,111

長期前払費用

2,323

1,952

差入保証金

61,529

22,076

破産更生債権等

1,196

1,192

繰延税金資産

67,870

67,870

貸倒引当金

△225

△220

投資その他の資産合計

146,805

106,981

固定資産合計

541,661

694,834

資産合計

2,374,371

2,252,310

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年３月31日)

当第３四半期会計期間

(2022年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

108,969

128,417

短期借入金

10,000

10,000

リース債務

83,818

66,692

未払金

19,316

50,573

未払費用

7,518

827

未払法人税等

44,680

3,948

未払消費税等

17,777

-

前受金

9,220

10,430

賞与引当金

65,500

19,563

役員賞与引当金

4,600

-

資産除去債務

41,501

-

その他

4,223

5,943

流動負債合計

417,126

296,396

固定負債

 

 

リース債務

78,696

84,188

固定負債合計

78,696

84,188

負債合計

495,823

380,585

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

324,854

324,854

資本剰余金

 

 

資本準備金

304,854

304,854

資本剰余金合計

304,854

304,854

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

1,339,685

1,376,287

利益剰余金合計

1,339,685

1,376,287

自己株式

△122,030

△165,227

株主資本合計

1,847,364

1,840,770

新株予約権

31,183

30,954

純資産合計

1,878,548

1,871,724

負債純資産合計

2,374,371

2,252,310

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

 当第３四半期累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

1,752,848

1,744,739

売上原価

1,049,542

1,072,661

売上総利益

703,306

672,078

販売費及び一般管理費

633,685

609,579

営業利益

69,620

62,498

営業外収益

 

 

受取利息

7

7

違約金収入

2,311

261

助成金収入

3,583

1,147

雑収入

180

34

営業外収益合計

6,082

1,451

営業外費用

 

 

支払利息

1,836

1,867

その他

-

200

営業外費用合計

1,836

2,067

経常利益

73,866

61,882

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

229

特別利益合計

-

229

特別損失

 

 

本社移転費用

-

7,498

特別損失合計

-

7,498

税引前四半期純利益

73,866

54,613

法人税等

25,152

18,010

四半期純利益

48,714

36,602

 

【注記事項】

（会計上の見積りの変更）

第１四半期会計期間において、本社を移転することに伴って利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。また、不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務に係る資産除去債務について、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。

これにより、従来の方法と比べて、当第３四半期累計期間の営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益は3,688千円減少しております。

 
（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当第３四半期累計期間における、新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定については、前事業年度の有価証券報告書の記載時点より重要な変更はありません。

 

（自己株式の取得）

当社は、2022年11月16日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項を決議し、以下の通り実施しております。

１．自己株式の取得を行う理由

経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能にするため。

２．取得に係る事項の内容

（１）取得する株式の種類　　　当社普通株式

（２）取得する株式の総数　　　125,000株（上限）

（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.72％）

（３）株式の取得価額の総額　　48,125千円（上限）

（４）取得日　　　　　　　　　2022年11月17日

（５）取得方法　　　　　　　　東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）による買付け

３．取得の結果

（１）取得した株式の総数　　　112,200株

（２）取得価額の総額　　　　　43,197千円

（３）取得日　　　　　　　　　2022年11月17日

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自  2021年４月１日

至  2021年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年12月31日）

減価償却費

121,571千円

156,109千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、クラウドサービス事業を提供する単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

収益認識のサービス別及び時期別に分解した金額は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)

（単位：千円）

 

クラウドサービス事業

合計

サービス別

　@nyplace

　COLLABOS PHONE

　COLLABOS CRM

　COLLABOS CRM Outbound Edition

　その他

1,189,392

359,451

116,104

31,634

56,265

1,189,392

359,451

116,104

31,634

56,265

合計

1,752,848

1,752,848

収益認識の時期

　一時点で移転される財又はサービス

　一定期間で移転される財又はサービス

143,773

1,609,075

143,773

1,609,075

合計

1,752,848

1,752,848

 

当第３四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)

（単位：千円）

 

クラウドサービス事業

合計

サービス別

　@nyplace

　COLLABOS PHONE

　COLLABOS CRM

　COLLABOS CRM Outbound Edition

　その他

1,182,440

359,031

108,629

26,461

68,176

1,182,440

359,031

108,629

26,461

68,176

合計

1,744,739

1,744,739

収益認識の時期

　一時点で移転される財又はサービス

　一定期間で移転される財又はサービス

107,650

1,637,088

107,650

1,637,088

合計

1,744,739

1,744,739

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

（１）１株当たり四半期純利益

10.50円

7.98円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

48,714

36,602

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る四半期純利益（千円）

48,714

36,602

普通株式の期中平均株式数（株）

4,641,505

4,584,777

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

10.29円

7.87円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

-

-

普通株式増加数（株）

90,721

63,327

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

-

 

 

 

-

 

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。