（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）	△58,696	99,662
減価償却費	113,123	51,469
新株予約権戻入益	△46	△789
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,500	△18,000
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	57
受取利息及び受取配当金	△6	△116
関係会社株式売却損益（△は益）	-	△64,671
支払利息	1,386	2,716
売上債権の増減額（△は増加）	22,136	17,768
棚卸資産の増減額（△は増加）	△459	47
仕入債務の増減額（△は減少）	13,246	△46,671
その他	△4,101	24,904
小計	90,073	66,377
利息及び配当金の受取額	6	116
利息の支払額	△767	△2,748
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	21,039	429
営業活動によるキャッシュ・フロー	110,351	64,175
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△19,164	△2,438
無形固定資産の取得による支出	△260,609	△19,939
関係会社株式の売却による収入	-	78,782
投資活動によるキャッシュ・フロー	△279,773	56,404
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	300,000	-
長期借入金の返済による支出	-	△50,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	160	-
リース債務の返済による支出	△32,119	△32,534
自己株式の取得による支出	-	△6,237
財務活動によるキャッシュ・フロー	268,040	△88,771
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	98,618	31,808
現金及び現金同等物の期首残高	1,253,952	1,178,233
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,352,571	1,210,041