### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 691,587 | 712,737
受取手形 | ※４ 33,471 | ※４ 31,622
電子記録債権 | ※４ 77,429 | ※４ 120,177
売掛金 | ※１ 824,770 | ※１ 886,212
商品 | 650,494 | 362,532
貯蔵品 | 72 | 35
未着品 | 322,274 | 156,944
前払費用 | 20,445 | 41,916
繰延税金資産 | 14,293 | 7,826
その他 | ※１ 161,980 | ※１ 177,478
流動資産合計 | 2,796,819 | 2,497,482
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 341,009 | 320,337
構築物 | 15,188 | 13,268
機械及び装置 | 220 | 147
車両運搬具 | 145 | 0
工具、器具及び備品 | 19,167 | 10,337
リース資産 | - | 10,614
有形固定資産合計 | 375,731 | 354,703
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 39,607 | 34,798
リース資産 | 2,864 | 1,959
その他 | 1,932 | 1,571
無形固定資産合計 | 44,404 | 38,330
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 33,738 | 36,217
関係会社出資金 | 586,744 | 797,683
長期貸付金 | ※１ 177,520 | ※１ 153,097
繰延税金資産 | 22,443 | 25,847
その他 | 66,790 | 71,572
投資その他の資産合計 | 887,236 | 1,084,418
固定資産合計 | 1,307,372 | 1,477,452
資産合計 | 4,104,192 | 3,974,934

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | ※１ 273,439 | ※１ 129,267
短期借入金 | ※２ 850,000 | ※２ 950,000
1年内返済予定の長期借入金 | 206,520 | 206,520
リース債務 | 973 | 6,340
未払金 | ※１ 108,358 | ※１ 90,341
未払費用 | 31,107 | 39,463
未払法人税等 | 61,088 | 53,558
預り金 | 16,084 | 23,727
流動負債合計 | 1,547,573 | 1,499,217
固定負債 |  |
長期借入金 | 296,930 | 98,810
リース債務 | 2,414 | 7,609
退職給付引当金 | 67,395 | 79,516
役員退職慰労引当金 | 133,999 | 145,519
資産除去債務 | 16,319 | 16,397
その他 | 500 | 500
固定負債合計 | 517,559 | 348,352
負債合計 | 2,065,132 | 1,847,570
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 582,052 | 582,052
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 308,447 | 308,447
資本剰余金合計 | 308,447 | 308,447
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 26,664 | 26,664
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 1,120,154 | 1,208,242
利益剰余金合計 | 1,146,818 | 1,234,906
自己株式 | △313 | △497
株主資本合計 | 2,037,005 | 2,124,909
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 2,054 | 2,454
評価・換算差額等合計 | 2,054 | 2,454
純資産合計 | 2,039,059 | 2,127,364
負債純資産合計 | 4,104,192 | 3,974,934

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日) | 当事業年度 (自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日)
売上高 | ※１ 4,988,381 | ※１ 5,422,694
売上原価 |  |
商品期首たな卸高 | 423,519 | 650,494
当期商品仕入高 | ※１ 3,439,681 | ※１ 3,305,472
合計 | 3,863,200 | 3,955,967
他勘定振替高 | ※２ 4,552 | ※２ 7,092
商品期末たな卸高 | 650,494 | 362,532
商品売上原価 | 3,208,153 | 3,586,342
売上総利益 | 1,780,228 | 1,836,352
販売費及び一般管理費 | ※１,※２,※３ 1,571,590 | ※１,※２,※３ 1,674,851
営業利益 | 208,637 | 161,500
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 2,061 | ※１ 1,814
受取配当金 | ※１ 120,672 | ※１ 117,837
為替差益 | 52,524 | 1,908
その他 | 2,851 | 1,450
営業外収益合計 | 178,110 | 123,011
営業外費用 |  |
支払利息 | 8,348 | 8,637
その他 | 525 | 108
営業外費用合計 | 8,873 | 8,745
経常利益 | 377,874 | 275,766
特別利益 |  |
固定資産売却益 | ※４ － | ※４ 1,161
特別利益合計 | － | 1,161
特別損失 |  |
固定資産除却損 | ※５ 35 | ※５ 0
関係会社出資金評価損 | 48,479 | 21,902
特別損失合計 | 48,514 | 21,902
税引前当期純利益 | 329,360 | 255,025
法人税、住民税及び事業税 | 49,912 | 74,636
法人税等調整額 | 23,996 | 2,888
法人税等合計 | 73,909 | 77,525
当期純利益 | 255,451 | 177,499

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年７月１日　至　平成29年６月30日）

|  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 582,052 | 308,447 | 308,447 | 26,664 | 909,415 | 936,079 | - | 1,826,579
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △44,712 | △44,712 |  | △44,712
当期純利益 |  |  |  |  | 255,451 | 255,451 |  | 255,451
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △313 | △313
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | - | - | - | 210,739 | 210,739 | △313 | 210,425
当期末残高 | 582,052 | 308,447 | 308,447 | 26,664 | 1,120,154 | 1,146,818 | △313 | 2,037,005

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 89 | 89 | 1,826,668
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △44,712
当期純利益 |  |  | 255,451
自己株式の取得 |  |  | △313
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,965 | 1,965 | 1,965
当期変動額合計 | 1,965 | 1,965 | 212,391
当期末残高 | 2,054 | 2,054 | 2,039,059

当事業年度（自　平成29年７月１日　至　平成30年６月30日）

|  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 582,052 | 308,447 | 308,447 | 26,664 | 1,120,154 | 1,146,818 | △313 | 2,037,005
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △89,411 | △89,411 |  | △89,411
当期純利益 |  |  |  |  | 177,499 | 177,499 |  | 177,499
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △183 | △183
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | 88,087 | 88,087 | △183 | 87,904
当期末残高 | 582,052 | 308,447 | 308,447 | 26,664 | 1,208,242 | 1,234,906 | △497 | 2,124,909

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 2,054 | 2,054 | 2,039,059
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △89,411
当期純利益 |  |  | 177,499
自己株式の取得 |  |  | △183
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 399 | 399 | 399
当期変動額合計 | 399 | 399 | 88,304
当期末残高 | 2,454 | 2,454 | 2,127,364

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

時価のあるもの

決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

デリバティブ

時価法

３．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1）商品

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(2）貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(3）未着品

個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

４．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。ただし、当社は平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

６．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

なお、前事業年度及び当事業年度については、該当がないため未計上となっております。

(2）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

なお、当社は算定に際して簡便法を適用しております。

(3）役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規定に基づく期末要支給額を計上しております。

７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

###### （貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
短期金銭債権 | 40,503千円 | 48,234千円
長期金銭債権 | 177,520千円 | 153,097千円
短期金銭債務 | 22,169千円 | ―千円

※２　当座貸越契約

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
当座貸越極度額の総額 | 2,000,000千円 | 2,000,000千円
借入実行残高 | 850,000千円 | 950,000千円
差引額 | 1,150,000千円 | 1,050,000千円

３　偶発債務

当社は、パラマウントベッド株式会社より、当社製品「ラフィオ」が同社保有の３件の特許権を侵害しているとして、平成29年７月19日付けで東京地方裁判所において「ラフィオ」の販売、販売の申出又は輸入の差止請求、「ラフィオ」の廃棄請求及び550,000千円の損害賠償金を請求する訴訟を提起されております。

当社は、いずれの特許についても当社の製品はパラマウントベッド株式会社の特許権を侵害しないか、同社の特許について無効原因が存在すると考えており、訴訟においても同社の主張に対して争っていく方針です。訴訟の推移によっては今後の業績に影響を及ぼす可能性もありますが、現時点ではその影響を予測することは困難であります。

※４　期末日満期手形等

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
受取手形 | ―千円 | 5,844千円
電子記録債権 | ―千円 | 3,289千円

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

| 前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日） | 当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
売上高 | 105千円 | 49千円
仕入高 | 2,109,467千円 | 2,220,049千円
販売費及び一般管理費 | 4,639千円 | 4,350千円
営業取引以外の取引 | 121,866千円 | 118,880千円

※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日） | 当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
販売費及び一般管理費 | 4,552千円 | 7,092千円

※３　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度25.4％、当事業年度24.7％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度74.6％、当事業年度75.3％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日） | 当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
荷造包装費 | 125,903 千円 | 131,681 千円
運賃 | 207,265 千円 | 227,237 千円
役員報酬 | 106,642 千円 | 110,760 千円
役員退職慰労引当金繰入額 | 10,925 千円 | 11,520 千円
給与及び賞与 | 414,739 千円 | 479,595 千円
退職給付費用 | 12,414 千円 | 12,418 千円
減価償却費 | 78,809 千円 | 53,008 千円

※４　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日） | 当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
車両運搬具 | －千円 | 1,161千円
計 | －千円 | 1,161千円

※５　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日） | 当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
工具、器具及び備品 | 29千円 | 0千円
無形固定資産（その他） | 5千円 | －千円
計 | 35千円 | 0千円

###### （有価証券関係）

関係会社出資金の貸借対照表計上額

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
関係会社出資金 | 586,744千円 | 797,683千円
計 | 586,744千円 | 797,683千円

（注）　上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
繰延税金資産 |  |
役員退職慰労引当金 | 40,816千円 | 44,325千円
未払事業税 | 5,597千円 | 3,704千円
棚卸資産評価損 | 4,810千円 | 23,035千円
退職給付引当金 | 20,534千円 | 24,220千円
未払手数料 | 4,252千円 | 3,789千円
関係会社出資金評価損 | 14,766千円 | 21,438千円
繰延消費税 | 6,121千円 | 4,792千円
その他 | 10,817千円 | 10,378千円
繰延税金資産小計 | 107,717千円 | 135,685千円
評価性引当額 | △65,364千円 | △96,388千円
繰延税金資産合計 | 42,353千円 | 39,296千円
繰延税金負債 |  |
資産除去債務 | △4,715千円 | △4,547千円
その他有価証券評価差額金 | △900千円 | △1,075千円
繰延税金負債合計 | △5,615千円 | △5,623千円
繰延税金資産の純額 | 36,737千円 | 33,673千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （平成29年６月30日） | 当事業年度 （平成30年６月30日）
法定実効税率 | 30.7％ | ―
（調整） |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.0％ | ―
外国子会社から受ける剰余金不算入額 | △10.6％ | ―
住民税均等割等 | 0.8％ | ―
評価性引当額の増減額 | 4.0％ | ―
税額控除 | △4.4％ | ―
その他 | △0.0％ | ―
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 22.4％ | ―

（注）当事業年度の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の

100分の５以下であるため注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | 当期末減価償却累計額又は償却累計額 | 当期償却額 | 差引当期末 残高
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 373,134 | 500 | － | 373,634 | 53,297 | 21,172 | 320,337
構築物 | 19,734 | 110 | － | 19,844 | 6,576 | 2,029 | 13,268
機械及び装置 | 992 | － | － | 992 | 844 | 73 | 147
車両運搬具 | 9,286 | － | 6,475 | 2,811 | 2,811 | 145 | 0
工具、器具及び備品 | 192,981 | 5,626 | 1,030 | 197,577 | 187,240 | 12,459 | 10,337
リース資産 | 1,348 | 14,696 | － | 16,045 | 5,431 | 4,082 | 10,614
有形固定資産計 | 597,478 | 20,932 | 7,505 | 610,905 | 256,201 | 39,963 | 354,703
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 60,295 | 6,970 | － | 67,265 | 32,467 | 11,779 | 34,798
リース資産 | 27,845 | － | － | 27,845 | 25,885 | 904 | 1,959
その他 | 5,897 | － | － | 5,897 | 4,325 | 360 | 1,571
無形固定資産計 | 94,037 | 6,970 | － | 101,007 | 62,677 | 13,044 | 38,330

（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

資産の種類 | 内容及び金額
工具、器具及び備品 | 金型　　　　　　3,194千円
リース資産 | パソコン　　 14,696千円
ソフトウエア | システムサーバー　　 6,100千円

２．当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。

###### 【引当金明細表】

（単位：千円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
役員退職慰労引当金 | 133,999 | 11,520 | ― | 145,519

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

重要な訴訟事件につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　注記事項（連結貸借対照表関係）３　偶発債務」に記載のとおりであります。

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