○添付資料の目次

　

　

１．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………2

（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………2

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………3

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………5

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………5

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………5

（会計上の見積りの変更） ……………………………………………………………………………5

（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………5

 

１．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2024年３月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

2,882,725

3,841,111

 

 

売掛金及び契約資産

2,126,168

1,761,999

 

 

商品及び製品

2,527

2,482

 

 

貯蔵品

87

91

 

 

その他

1,028,547

1,161,656

 

 

貸倒引当金

△29

△15

 

 

流動資産合計

6,040,026

6,767,325

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

177,409

159,505

 

 

無形固定資産

1,393

2,729

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

繰延税金資産

233,015

188,072

 

 

 

敷金及び保証金

839,131

806,493

 

 

 

その他

105,643

97,813

 

 

 

投資その他の資産合計

1,177,790

1,092,379

 

 

固定資産合計

1,356,593

1,254,615

 

資産合計

7,396,620

8,021,941

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

806,870

632,040

 

 

短期借入金

500,000

－

 

 

未払金

754,739

734,842

 

 

未払法人税等

9,306

12,449

 

 

未払消費税等

－

66,661

 

 

賞与引当金

－

15,263

 

 

その他

547,376

481,110

 

 

流動負債合計

2,618,292

1,942,366

 

固定負債

 

 

 

 

長期未払金

1,380

692

 

 

その他

－

1,112

 

 

固定負債合計

1,380

1,804

 

負債合計

2,619,673

1,944,171

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

2,580,262

3,407,167

 

 

資本剰余金

2,570,262

3,397,167

 

 

利益剰余金

△674,661

△1,020,777

 

 

株主資本合計

4,475,863

5,783,558

 

非支配株主持分

301,083

294,210

 

純資産合計

4,776,946

6,077,769

負債純資産合計

7,396,620

8,021,941

 

 

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書

第１四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2023年１月１日

　至 2023年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2024年１月１日

　至 2024年３月31日)

売上高

5,158,423

4,607,216

売上原価

1,870,553

2,120,712

売上総利益

3,287,869

2,486,504

販売費及び一般管理費

2,711,691

2,635,565

営業利益又は営業損失（△）

576,178

△149,061

営業外収益

 

 

 

受取利息

104

41

 

為替差益

－

3,566

 

受取手数料

850

200

 

受取分配金

49,462

68,061

 

補助金収入

－

13

 

持分法による投資利益

3,214

39,786

 

その他

58

941

 

営業外収益合計

53,689

112,610

営業外費用

 

 

 

支払利息

－

117

 

為替差損

3,425

－

 

株式交付費

－

5,905

 

その他

0

0

 

営業外費用合計

3,426

6,024

経常利益又は経常損失（△）

626,441

△42,475

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

－

7

 

特別利益合計

－

7

特別損失

 

 

 

固定資産除却損

－

169

 

特別損失合計

－

169

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

626,441

△42,636

法人税、住民税及び事業税

15,898

6,152

法人税等調整額

△51,028

44,942

法人税等合計

△35,130

51,095

四半期純利益又は四半期純損失（△）

661,571

△93,731

非支配株主に帰属する四半期純利益

442,631

252,383

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

218,940

△346,115

 

 

 

四半期連結包括利益計算書

第１四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2023年１月１日

　至 2023年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2024年１月１日

　至 2024年３月31日)

四半期純利益

661,571

△93,731

四半期包括利益

661,571

△93,731

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

218,940

△346,115

 

非支配株主に係る四半期包括利益

442,631

252,383

 

 

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

　　　該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

      当社グループは、2024年３月８日付で、株式会社コロプラから第三者割当増資の払込みを受けました。

　この結果、当第１四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ826,905千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において資本金が3,407,167千円、資本剰余金が3,397,167千円となっております。

 

（会計上の見積りの変更）

（耐用年数の見積りの変更）

当社は、当第１四半期連結会計期間において、本社の退去時期が決定したことから、移転後利用見込みのない固定資産について耐用年数を短縮しております。

これにより、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失はそれぞれ22,771千円増加しております。

 

（セグメント情報等）

　　　該当事項はありません。