○添付資料の目次

１．中間連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………2

（１）中間連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………2

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 ………………………………………………3

（３）中間連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………5

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………5

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………5

（会計上の見積りの変更） ……………………………………………………………………………5

（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………5

１．中間連結財務諸表及び主な注記

（１）中間連結貸借対照表

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (2024年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								2,882,725	3,319,441
		売掛金及び契約資産								2,126,168	1,416,394
		商品及び製品								2,527	2,473
		仕掛品								－	34,602
		貯蔵品								87	96
		その他								1,028,547	811,763
		貸倒引当金								△29	―
		流動資産合計								6,040,026	5,584,772
	固定資産
		有形固定資産								177,409	453,672
		無形固定資産								1,393	4,429
		投資その他の資産
			繰延税金資産							233,015	258,005
			敷金及び保証金							839,131	785,734
			その他							105,643	68,270
			投資その他の資産合計							1,177,790	1,112,009
		固定資産合計								1,356,593	1,570,112
	資産合計									7,396,620	7,154,885
負債の部
	流動負債
		買掛金								806,870	519,720
		短期借入金								500,000	－
		未払金								754,739	708,120
		未払法人税等								9,306	23,010
		未払消費税等								－	18,066
		賞与引当金								－	29,922
		その他								547,376	410,148
		流動負債合計								2,618,292	1,708,990
	固定負債
		長期未払金								1,380	89,623
		その他								－	1,002
		固定負債合計								1,380	90,626
	負債合計									2,619,673	1,799,616
純資産の部
	株主資本
		資本金								2,580,262	3,407,917
		資本剰余金								2,570,262	3,397,917
		利益剰余金								△674,661	△1,609,477
		株主資本合計								4,475,863	5,196,358
	非支配株主持分									301,083	158,910
	純資産合計									4,776,946	5,355,268
負債純資産合計										7,396,620	7,154,885

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書

中間連結損益計算書

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 　至 2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 　至 2024年６月30日)
売上高										9,027,353	8,096,013
売上原価										3,486,251	4,011,523
売上総利益										5,541,102	4,084,489
販売費及び一般管理費										5,121,981	4,833,156
営業利益又は営業損失（△）										419,121	△748,666
営業外収益
	受取利息									432	392
	為替差益									1,778	10,612
	受取手数料									1,022	367
	受取分配金									83,504	127,922
	補助金収入									－	13
	持分法による投資利益									1,357	59,677
	その他									1,100	2,161
	営業外収益合計									89,196	201,148
営業外費用
	支払利息									－	142
	株式交付費									195	5,905
	賃貸借契約解約損									92	－
	その他									4	398
	営業外費用合計									292	6,446
経常利益又は経常損失（△）										508,024	△553,964
特別利益
	固定資産売却益									－	7
	特別利益合計									－	7
特別損失
	固定資産除却損									－	169
	特別損失合計									－	169
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）										508,024	△554,126
法人税、住民税及び事業税										2,085	28,839
法人税等調整額										△72,350	△24,990
法人税等合計										△70,264	3,849
中間純利益又は中間純損失（△）										578,289	△557,975
非支配株主に帰属する中間純利益										738,895	376,839
親会社株主に帰属する中間純損失（△）										△160,605	△934,815

中間連結包括利益計算書

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 　至 2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 　至 2024年６月30日)
中間純利益又は中間純損失（△）										578,289	△557,975
中間包括利益										578,289	△557,975
（内訳）
	親会社株主に係る中間包括利益									△160,605	△934,815
	非支配株主に係る中間包括利益									738,895	376,839

（３）中間連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

　該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　　　当社グループは、2024年３月８日付で、株式会社コロプラから第三者割当増資の払込みを受けました。

　この結果、当中間連結会計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ826,905千円増加し、当中間連結会計期間末において資本金が3,407,917千円、資本剰余金が3,397,917千円となっております。

（会計上の見積りの変更）

（耐用年数の見積りの変更）

当社は、当中間連結会計期間において、本社の退去時期が決定したことから、移転後利用見込みのない固定資産について耐用年数を短縮しております。

これにより、従来の方法に比べて、当中間連結会計期間の営業損失、経常損失及び税金等調整前中間純損失はそれぞれ45,543千円増加しております。

（セグメント情報等）

　当社グループは、オンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。