第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成27年６月１日から平成27年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成27年６月１日から平成27年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例について

　当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成27年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

556,573

469,105

受取手形及び売掛金

※１ 1,402,423

1,154,941

有価証券

354,998

300,000

未成工事支出金

14,120

32,013

原材料及び貯蔵品

6,535

6,192

繰延税金資産

46,768

46,852

その他

26,987

25,778

貸倒引当金

△180

△135

流動資産合計

2,408,229

2,034,749

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

22,727

22,187

土地

36,156

93,797

その他（純額）

27,203

24,696

有形固定資産合計

86,087

140,681

無形固定資産

14,463

13,559

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

23,225

18,048

長期前払費用

78,037

79,397

退職給付に係る資産

58,541

57,854

繰延税金資産

16,913

18,619

その他

45,924

48,242

貸倒引当金

△4,921

△4,921

投資その他の資産合計

217,720

217,241

固定資産合計

318,270

371,482

資産合計

2,726,500

2,406,231

負債の部

 

 

流動負債

 

 

工事未払金

426,590

413,447

短期借入金

※２ 60,000

※２ 50,000

1年内返済予定の長期借入金

175,868

146,609

未払法人税等

99,551

7,171

賞与引当金

105,138

45,102

その他

266,961

212,218

流動負債合計

1,134,109

874,547

固定負債

 

 

長期借入金

84,608

60,570

役員退職慰労引当金

164,819

151,206

退職給付に係る負債

103,077

105,606

資産除去債務

11,642

11,689

その他

20,634

17,882

固定負債合計

384,781

346,954

負債合計

1,518,891

1,221,502

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成27年８月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

360,433

383,927

資本剰余金

245,933

269,427

利益剰余金

583,291

518,743

株主資本合計

1,189,659

1,172,098

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9,645

6,055

為替換算調整勘定

6,066

6,575

その他の包括利益累計額合計

15,711

12,630

新株予約権

2,237

－

純資産合計

1,207,608

1,184,729

負債純資産合計

2,726,500

2,406,231

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成27年６月１日

　至　平成27年８月31日)

売上高

1,457,246

売上原価

1,151,137

売上総利益

306,109

販売費及び一般管理費

289,502

営業利益

16,607

営業外収益

 

受取利息

326

受取配当金

280

その他

971

営業外収益合計

1,578

営業外費用

 

支払利息

853

為替差損

1,770

支払手数料

1,818

租税公課

560

その他

115

営業外費用合計

5,117

経常利益

13,068

税金等調整前四半期純利益

13,068

法人税等

3,845

四半期純利益

9,222

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

9,222

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成27年６月１日

　至　平成27年８月31日)

四半期純利益

9,222

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△3,590

為替換算調整勘定

509

その他の包括利益合計

△3,080

四半期包括利益

6,141

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

6,141

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。なお、当第１四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　期末日満期手形

　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成27年５月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成27年８月31日）

受取手形

241,636千円

－

 

※２　当座借越契約

　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行（前連結会計年度は４行）と当座借越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成27年５月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成27年８月31日）

当座借越極度額

550,000千円

650,000千円

借入実行残高

60,000

50,000

差引額

490,000

600,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

当社グループの売上高は、通常の営業の形態として、設備の修繕や入替工事が３月から６月に集中する傾向が強く、一方で販売費及び一般管理費などの固定費は、ほぼ恒常的に発生するため、利益は期末に偏るという季節的変動があります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自  平成27年６月１日

至  平成27年８月31日）

減価償却費

4,464千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自平成27年６月１日  至平成27年８月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年８月27日
定時株主総会

普通株式

73,770

45

平成27年５月31日

平成27年８月28日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による新株発行に伴い、資本金が23,493千円、資本剰余金が23,493千円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本金が383,927千円、資本剰余金が269,427千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　平成27年６月１日　至　平成27年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

空調機器メンテナンス事業

トータルメンテナンス事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

525,299

931,385

1,456,685

561

1,457,246

－

1,457,246

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

525,299

931,385

1,456,685

561

1,457,246

－

1,457,246

セグメント利益

6,793

9,794

16,588

19

16,607

－

16,607

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社が行っているシステム開発事業であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　平成27年６月１日

至　平成27年８月31日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

5円30銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

9,222

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

9,222

普通株式の期中平均株式数（株）

1,739,454

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

4円99銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

109,500

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。