第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年９月１日から平成28年11月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年６月１日から平成28年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	829,165	923,911
受取手形及び売掛金	1,541,884	1,662,205
未成工事支出金	26,533	79,220
原材料及び貯蔵品	5,237	6,797
繰延税金資産	40,134	40,103
その他	41,605	42,195
流動資産合計	2,484,561	2,754,433
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	269,543	266,120
土地	93,797	93,797
建設仮勘定	2,288	2,288
その他（純額）	42,096	36,651
有形固定資産合計	407,726	398,859
無形固定資産	9,632	17,392
投資その他の資産
投資有価証券	15,405	17,326
長期前払費用	85,179	87,115
退職給付に係る資産	29,277	30,079
繰延税金資産	25,252	24,730
その他	44,640	48,074
貸倒引当金	△4,921	△4,921
投資その他の資産合計	194,833	202,405
固定資産合計	612,192	618,656
資産合計	3,096,754	3,373,089
負債の部
流動負債
工事未払金	687,633	879,212
1年内返済予定の長期借入金	93,607	71,941
未払法人税等	102,389	92,933
賞与引当金	77,648	88,761
その他	200,163	223,856
流動負債合計	1,161,441	1,356,704
固定負債
長期借入金	220,012	190,016
役員退職慰労引当金	156,990	160,864
退職給付に係る負債	108,609	110,661
資産除去債務	11,226	11,311
その他	16,077	20,254
固定負債合計	512,916	493,106
負債合計	1,674,357	1,849,810

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年11月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	383,927	383,927
資本剰余金	269,427	269,427
利益剰余金	761,503	865,667
自己株式	－	△26
株主資本合計	1,414,858	1,518,996
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,157	5,341
為替換算調整勘定	3,379	△2,040
その他の包括利益累計額合計	7,537	3,301
新株予約権	－	981
純資産合計	1,422,396	1,523,279
負債純資産合計	3,096,754	3,373,089

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成27年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成28年11月30日)
売上高	3,160,499	4,249,047
売上原価	2,416,363	3,357,422
売上総利益	744,136	891,625
販売費及び一般管理費	※１ 564,533	※１ 620,292
営業利益	179,602	271,332
営業外収益
受取利息	456	235
受取配当金	416	210
受取家賃	600	600
受取手数料	567	626
為替差益	－	2,077
その他	591	463
営業外収益合計	2,632	4,213
営業外費用
支払利息	1,587	1,040
為替差損	651	－
支払手数料	4,545	－
租税公課	1,160	1,300
新株予約権発行費	－	2,637
その他	700	589
営業外費用合計	8,644	5,567
経常利益	173,590	269,978
特別損失
固定資産除却損	32	－
特別損失合計	32	－
税金等調整前四半期純利益	173,557	269,978
法人税等	56,528	81,974
四半期純利益	117,029	188,003
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	117,029	188,003

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成27年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成28年11月30日)
四半期純利益	117,029	188,003
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△3,058	1,183
為替換算調整勘定	△730	△5,419
その他の包括利益合計	△3,788	△4,235
四半期包括利益	113,241	183,767
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	113,241	183,767
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成27年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成28年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	173,557	269,978
減価償却費	9,312	19,461
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△90	－
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	1,018	△802
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	1,221	2,051
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△11,685	3,874
賞与引当金の増減額（△は減少）	△26,035	11,224
受取利息及び受取配当金	△872	△445
支払利息	1,587	1,040
為替差損益（△は益）	651	△2,143
売上債権の増減額（△は増加）	△21,760	△126,594
たな卸資産の増減額（△は増加）	△57,057	△55,151
仕入債務の増減額（△は減少）	267,254	198,300
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△13,674	△4,297
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△101,380	33,248
その他	1,192	3,293
小計	223,240	353,036
利息及び配当金の受取額	683	454
利息の支払額	△1,670	△1,018
法人税等の支払額	△89,595	△92,558
営業活動によるキャッシュ・フロー	132,657	259,913
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△6,018	△6,025
有形固定資産の取得による支出	△87,853	△12,343
無形固定資産の取得による支出	△498	－
資産除去債務の履行による支出	－	△1,515
投資有価証券の取得による支出	△210	△215
敷金及び保証金の差入による支出	△3,134	△1,367
敷金及び保証金の回収による収入	672	3,418
長期前払費用の取得による支出	△5,279	△2,720
その他	△20	△2,470
投資活動によるキャッシュ・フロー	△102,340	△23,238
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△60,000	－
長期借入れによる収入	100,000	－
長期借入金の返済による支出	△101,102	△51,662
新株予約権の行使による株式の発行による収入	44,750	－
自己株式の取得による支出	－	△26
新株予約権の発行による収入	－	981
新株予約権の発行による支出	－	△2,637
配当金の支払額	△73,709	△82,818
その他	△5,517	△5,868
財務活動によるキャッシュ・フロー	△95,578	△142,032
現金及び現金同等物に係る換算差額	△580	△7,746
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△65,842	86,895
現金及び現金同等物の期首残高	686,215	598,463
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 620,373	※ 685,358

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　（当座借越契約）

　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行と当座借越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年５月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年11月30日）
当座借越極度額	650,000千円	650,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	650,000	650,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年６月１日 　　至　平成27年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 　　至　平成28年11月30日）
給料及び手当	258,235千円	280,759千円
賞与引当金繰入額	30,269	32,236
退職給付費用	6,393	6,277
役員退職慰労引当金繰入額	3,784	3,874

２　当社グループの売上高は、通常の営業の形態として、設備の修繕や入替工事が３月から６月に集中する傾向が強く、一方で販売費及び一般管理費などの固定費は、ほぼ恒常的に発生するため、利益は期末に偏るという季節的変動があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年６月１日 至  平成27年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年６月１日 至  平成28年11月30日）
現金及び預金勘定	651,248千円	923,911千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 償還期間が３ヶ月以内の短期投資（有価証券）	△230,874 200,000	△238,552 －
現金及び現金同等物	620,373	685,358

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成27年６月１日  至平成27年11月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年８月27日 定時株主総会	普通株式	73,770	45	平成27年５月31日	平成27年８月28日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による新株発行に伴い、資本金が23,493千円、資本剰余金が23,493千円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が383,927千円、資本剰余金が269,427千円となっております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成28年６月１日  至平成28年11月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年８月26日 定時株主総会	普通株式	83,839	15	平成28年５月31日	平成28年８月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年６月１日　至　平成27年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	空調機器メンテナンス事業	トータルメンテナンス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,243,097	1,916,840	3,159,937	561	3,160,499	－	3,160,499
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	1,243,097	1,916,840	3,159,937	561	3,160,499	－	3,160,499
セグメント利益	103,953	75,629	179,583	19	179,602	－	179,602

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社が行っているシステム開発事業であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成28年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他	合計	調整額	四半期連結損益計算書計上額（注）
	空調機器メンテナンス事業	トータルメンテナンス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,406,125	2,842,922	4,249,047	－	4,249,047	－	4,249,047
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	1,406,125	2,842,922	4,249,047	－	4,249,047	－	4,249,047
セグメント利益	131,365	139,967	271,332	－	271,332	－	271,332

（注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年６月１日 至　平成27年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成28年11月30日）
(1)１株当たり四半期純利益金額	21円66銭	33円64銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	117,029	188,003
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	117,029	188,003
普通株式の期中平均株式数（株）	5,402,810	5,589,260
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	21円02銭	33円62銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	165,147	3,327
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当社は、平成27年12月１日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行っておりますが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。