第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年12月１日から平成29年２月28日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年６月１日から平成29年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	829,165	853,079
受取手形及び売掛金	1,541,884	1,580,329
未成工事支出金	26,533	45,437
原材料及び貯蔵品	5,237	8,309
繰延税金資産	40,134	40,125
その他	41,605	62,554
流動資産合計	2,484,561	2,589,835
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	269,543	262,695
土地	93,797	93,797
建設仮勘定	2,288	3,504
その他（純額）	42,096	34,133
有形固定資産合計	407,726	394,131
無形固定資産	9,632	15,749
投資その他の資産
投資有価証券	15,405	18,000
長期前払費用	85,179	88,331
退職給付に係る資産	29,277	30,675
繰延税金資産	25,252	24,562
その他	44,640	49,546
貸倒引当金	△4,921	△4,921
投資その他の資産合計	194,833	206,194
固定資産合計	612,192	616,076
資産合計	3,096,754	3,205,911
負債の部
流動負債
工事未払金	687,633	714,752
1年内返済予定の長期借入金	93,607	62,762
未払法人税等	102,389	65,940
賞与引当金	77,648	51,073
その他	200,163	253,381
流動負債合計	1,161,441	1,147,910
固定負債
長期借入金	220,012	175,018
役員退職慰労引当金	156,990	162,810
退職給付に係る負債	108,609	112,863
資産除去債務	11,226	12,021
その他	16,077	17,714
固定負債合計	512,916	480,427
負債合計	1,674,357	1,628,337

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年２月28日)
純資産の部
株主資本
資本金	383,927	383,927
資本剰余金	269,427	269,427
利益剰余金	761,503	915,765
自己株式	－	△26
株主資本合計	1,414,858	1,569,093
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,157	5,723
為替換算調整勘定	3,379	1,775
その他の包括利益累計額合計	7,537	7,498
新株予約権	－	981
純資産合計	1,422,396	1,577,573
負債純資産合計	3,096,754	3,205,911

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成28年２月29日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)
売上高	4,503,814	6,385,928
売上原価	3,483,268	5,082,440
売上総利益	1,020,545	1,303,487
販売費及び一般管理費	837,522	957,988
営業利益	183,023	345,498
営業外収益
受取利息	780	354
受取配当金	637	361
受取家賃	1,000	1,260
受取手数料	864	938
為替差益	－	771
その他	822	1,625
営業外収益合計	4,105	5,310
営業外費用
支払利息	2,340	1,514
為替差損	6,056	－
支払手数料	7,272	1,000
租税公課	1,760	1,975
新株予約権発行費	－	2,637
その他	860	655
営業外費用合計	18,291	7,782
経常利益	168,837	343,027
特別損失
固定資産除却損	31	－
特別損失合計	31	－
税金等調整前四半期純利益	168,806	343,027
法人税等	54,287	104,926
四半期純利益	114,518	238,101
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	114,518	238,101

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成28年２月29日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)
四半期純利益	114,518	238,101
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△6,166	1,565
為替換算調整勘定	△1,460	△1,604
その他の包括利益合計	△7,626	△38
四半期包括利益	106,892	238,062
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	106,892	238,062
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　当座借越契約

　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行と当座借越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年５月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成29年２月28日）
当座借越極度額	650,000千円	650,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	650,000	650,000

（四半期連結損益計算書関係）

　当社グループの売上高は、通常の営業の形態として、設備の修繕や入替工事が３月から６月に集中する傾向が強く、一方で販売費及び一般管理費などの固定費は、ほぼ恒常的に発生するため、利益は期末に偏るという季節的変動があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成27年６月１日 至  平成28年２月29日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成28年６月１日 至  平成29年２月28日）
減価償却費	15,460千円	30,020千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年６月１日  至平成28年２月29日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年８月27日 定時株主総会	普通株式	73,770	45	平成27年５月31日	平成27年８月28日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、当第３四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による新株発行に伴い、資本金が23,493千円、資本剰余金が23,493千円増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が383,927千円、資本剰余金が269,427千円となっております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年６月１日  至平成29年２月28日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年８月26日 定時株主総会	普通株式	83,839	15	平成28年５月31日	平成28年８月29日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年６月１日　至　平成28年２月29日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	空調機器メンテナンス事業	トータルメンテナンス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,815,543	2,687,709	4,503,252	561	4,503,814	－	4,503,814
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	1,815,543	2,687,709	4,503,252	561	4,503,814	－	4,503,814
セグメント利益	113,125	69,878	183,004	19	183,023	－	183,023

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社が行っているシステム開発事業であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成29年２月28日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他	合計	調整額	四半期連結損益計算書計上額（注）
	空調機器メンテナンス事業	トータルメンテナンス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,004,659	4,381,268	6,385,928	－	6,385,928	－	6,385,928
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	2,004,659	4,381,268	6,385,928	－	6,385,928	－	6,385,928
セグメント利益	160,836	184,662	345,498	－	345,498	－	345,498

（注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年６月１日 至　平成28年２月29日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成29年２月28日）
(1)１株当たり四半期純利益金額	20円96銭	42円60銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	114,518	238,101
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	114,518	238,101
普通株式の期中平均株式数（株）	5,464,741	5,589,254
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	20円54銭	42円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	110,299	15,585
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当社は、平成27年12月１日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行っておりますが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。