第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

858,317

903,390

売掛金

105,665

104,367

商品

41,704

40,251

貯蔵品

2,653

2,751

その他

100,092

106,970

貸倒引当金

△6,705

△6,888

流動資産合計

1,101,727

1,150,842

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,179,494

1,151,177

土地

2,227,417

2,228,267

その他（純額）

524,606

713,265

有形固定資産合計

3,931,518

4,092,711

無形固定資産

27,651

26,970

投資その他の資産

64,705

143,540

固定資産合計

4,023,875

4,263,222

資産合計

5,125,602

5,414,065

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

47,673

35,036

短期借入金

650,000

-

1年内返済予定の長期借入金

828,772

435,007

未払法人税等

24,337

37,811

賞与引当金

57,439

43,669

その他

119,544

128,526

流動負債合計

1,727,767

680,051

固定負債

 

 

長期借入金

2,129,776

3,267,822

退職給付に係る負債

-

9,700

資産除去債務

39,650

39,848

固定負債合計

2,169,426

3,317,370

負債合計

3,897,193

3,997,421

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

333,135

372,875

資本剰余金

288,453

328,193

利益剰余金

606,819

715,574

株主資本合計

1,228,408

1,416,643

純資産合計

1,228,408

1,416,643

負債純資産合計

5,125,602

5,414,065

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

1,064,143

1,122,013

売上原価

684,914

691,595

売上総利益

379,229

430,418

販売費及び一般管理費

※ 261,581

※ 262,815

営業利益

117,647

167,602

営業外収益

 

 

受取利息

5

3

受取家賃

11,446

11,446

その他

1,605

1,056

営業外収益合計

13,058

12,507

営業外費用

 

 

支払利息

19,075

13,036

資金調達費用

1,000

17,127

その他

282

265

営業外費用合計

20,357

30,428

経常利益

110,348

149,681

特別利益

 

 

固定資産売却益

6,999

-

特別利益合計

6,999

-

特別損失

 

 

移転関連費用

7,091

-

退職給付費用

-

9,600

特別損失合計

7,091

9,600

税金等調整前四半期純利益

110,256

140,081

法人税等

18,670

31,326

四半期純利益

91,586

108,754

親会社株主に帰属する四半期純利益

91,586

108,754

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

91,586

108,754

四半期包括利益

91,586

108,754

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

91,586

108,754

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

110,256

140,081

減価償却費

108,732

80,034

貸倒引当金の増減額（△は減少）

303

182

賞与引当金の増減額（△は減少）

△12,384

△13,770

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

－

9,700

受取利息

△5

△3

支払利息

19,075

13,036

固定資産売却損益（△は益）

△6,999

－

資金調達費用

1,000

17,127

移転関連費用

7,091

－

売上債権の増減額（△は増加）

△1,731

1,297

たな卸資産の増減額（△は増加）

△4,275

1,354

仕入債務の増減額（△は減少）

521

△12,636

その他

△8,674

17,829

小計

212,908

254,233

利息の受取額

5

3

利息の支払額

△19,317

△12,421

移転関連費用の支払額

△7,091

－

法人税等の支払額

△43,871

△13,881

営業活動によるキャッシュ・フロー

142,633

227,933

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△724,215

△231,880

有形固定資産の売却による収入

7,000

－

無形固定資産の取得による支出

△21,270

△1,300

敷金の差入による支出

△4,074

－

敷金の回収による収入

4,800

－

保険積立金の積立による支出

－

△3,419

投資活動によるキャッシュ・フロー

△737,759

△236,599

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

560,000

－

短期借入金の返済による支出

－

△650,000

長期借入れによる収入

460,000

2,911,770

長期借入金の返済による支出

△401,643

△2,217,168

割賦債務の返済による支出

△18,990

－

株式の発行による収入

3,000

9,137

リース債務の返済による支出

△16,916

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

585,449

53,739

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△9,676

45,072

現金及び現金同等物の期首残高

750,444

758,317

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 740,768

※ 803,390

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

給料手当

55,553千円

55,612千円

貸倒引当金繰入額

303

182

賞与引当金繰入額

4,029

5,636

退職給付費用

－

100

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

840,768千円

903,390千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△100,000

△100,000

現金及び現金同等物

740,768

803,390

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、動物医療関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

39.19円

46.21円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

91,586

108,754

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

91,586

108,754

普通株式の期中平均株式数（株）

2,336,568

2,353,197

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

37.19円

43.86円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

125,935

126,028

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

 

（重要な後発事象）

多額の資金の借入

　当社は、設備投資資金として「第12期　有価証券報告書」の「重要な後発事象」で記載したシンジケートローン契約（平成29年６月28日締結）の第２回実行分を平成29年10月31日に実行しております。

① 借入先　　　　　株式会社横浜銀行、株式会社みずほ銀行他６行

② 借入金額　　　　470,000千円

③ 利率　　　　　　基準金利（TIBOR２ヶ月）＋ スプレッド0.30％

④ 借入実行日　　　平成29年10月31日

⑤ 最終返済期限　　平成39年９月30日

⑥ 担保提供　　　　土地及び建物

 

 

２【その他】

該当事項はありません。