第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年８月１日から平成27年10月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年５月１日から平成27年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成27年４月30日）

当第２四半期連結会計期間

（平成27年10月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,437,079

1,091,655

受取手形及び売掛金

757,600

837,351

商品

374,690

474,058

貯蔵品

175

269

繰延税金資産

32,747

35,269

その他

124,042

177,266

貸倒引当金

△13,413

△14,505

流動資産合計

2,712,923

2,601,365

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

55,691

56,273

減価償却累計額

△18,254

△22,115

建物（純額）

37,436

34,158

工具、器具及び備品

24,386

31,753

減価償却累計額

△15,414

△19,044

工具、器具及び備品（純額）

8,972

12,708

建設仮勘定

222

-

有形固定資産合計

46,631

46,867

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

77,513

88,241

その他

28

28

無形固定資産合計

77,542

88,270

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

146

565

関係会社株式

－

36,422

保険積立金

23,933

24,749

繰延税金資産

15,994

7,644

その他

17,533

45,133

投資その他の資産合計

57,607

114,515

固定資産合計

181,782

249,653

繰延資産

 

 

株式交付費

11,850

9,818

繰延資産合計

11,850

9,818

資産合計

2,906,555

2,860,837

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成27年４月30日）

当第２四半期連結会計期間

（平成27年10月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

174,439

175,714

1年内返済予定の長期借入金

174,311

165,163

未払金

205,434

199,958

未払費用

66,955

79,054

未払法人税等

120,090

72,253

賞与引当金

30,771

37,061

返品調整引当金

5,552

4,041

ポイント引当金

447

1,101

その他

7,094

16,379

流動負債合計

785,097

750,727

固定負債

 

 

長期借入金

357,928

280,444

退職給付に係る負債

12,699

12,705

資産除去債務

14,105

14,123

固定負債合計

384,733

307,273

負債合計

1,169,830

1,058,000

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

519,061

522,605

資本剰余金

439,061

442,605

利益剰余金

762,221

821,608

株主資本合計

1,720,344

1,786,819

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

16,379

16,017

その他の包括利益累計額合計

16,379

16,017

純資産合計

1,736,724

1,802,836

負債純資産合計

2,906,555

2,860,837

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成27年５月１日

　至　平成27年10月31日)

売上高

2,839,184

売上原価

1,635,431

売上総利益

1,203,752

返品調整引当金戻入額

5,552

返品調整引当金繰入額

4,041

差引売上総利益

1,205,264

販売費及び一般管理費

※ 1,059,985

営業利益

145,278

営業外収益

 

受取利息

141

受取補償金

497

その他

409

営業外収益合計

1,047

営業外費用

 

支払利息

2,094

支払保証料

1,832

株式交付費償却

2,031

為替差損

7,189

その他

481

営業外費用合計

13,629

経常利益

132,697

特別損失

 

固定資産除却損

293

特別損失合計

293

税金等調整前四半期純利益

132,403

法人税、住民税及び事業税

67,532

法人税等調整額

6,106

法人税等合計

73,639

四半期純利益

58,764

親会社株主に帰属する四半期純利益

58,764

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成27年５月１日

　至　平成27年10月31日)

四半期純利益

58,764

その他の包括利益

 

為替換算調整勘定

△362

その他の包括利益合計

△362

四半期包括利益

58,401

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

58,401

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成27年５月１日

　至　平成27年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

132,403

減価償却費

32,708

有形固定資産除却損

293

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,135

ポイント引当金の増減額（△は減少）

654

返品調整引当金の増減額（△は減少）

△1,511

賞与引当金の増減額（△は減少）

6,289

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,013

受取利息及び受取配当金

△141

支払利息

2,094

為替差損益（△は益）

2,422

売上債権の増減額（△は増加）

△82,106

たな卸資産の増減額（△は増加）

△104,709

仕入債務の増減額（△は減少）

2,942

前渡金の増減額（△は増加）

△28,402

預け金の増減額（△は増加）

1,306

未払金の増減額（△は減少）

23,425

未払費用の増減額（△は減少）

12,568

その他

△41,030

小計

△38,642

利息及び配当金の受取額

131

利息の支払額

△2,008

法人税等の支払額

△113,453

営業活動によるキャッシュ・フロー

△153,973

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

子会社株式の取得による支出

△36,422

有形固定資産の取得による支出

△9,462

無形固定資産の取得による支出

△34,617

保険積立金の積立による支出

△815

その他

△28,308

投資活動によるキャッシュ・フロー

△109,627

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

長期借入金の返済による支出

△86,632

株式の発行による収入

7,231

財務活動によるキャッシュ・フロー

△79,400

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,422

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△345,423

現金及び現金同等物の期首残高

1,437,079

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,091,655

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更を行っております。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。当第２四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

（平成27年４月30日）

当第２四半期連結会計期間

（平成27年10月31日）

当座貸越極度額

350,000千円

350,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

350,000千円

350,000千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成27年５月１日

　　至　平成27年10月31日）

給与手当

237,080千円

物流アウトソーシング費

229,934

支払手数料

139,852

賞与引当金繰入額

29,779

退職給付費用

3,032

貸倒引当金繰入額

1,135

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成27年５月１日

至  平成27年10月31日）

現金及び預金勘定

1,091,655千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

現金及び現金同等物

1,091,655

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結累計期間（自　平成27年５月１日　至　平成27年10月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

コマース事業

プラットフォーム事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,462,427

376,756

2,839,184

2,839,184

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

計

2,462,427

376,756

2,839,184

2,839,184

セグメント利益

64,564

80,713

145,278

145,278

　（注）セグメント利益合計は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成27年５月１日

至　平成27年10月31日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

30.33円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

58,764

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

58,764

普通株式の期中平均株式数（株）

1,937,518

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

29.12円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

－

普通株式増加数（株）

80,261

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。