第２四半期報告書

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年11月１日から平成29年１月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年８月１日から平成29年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年７月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,873,511	2,006,315
売掛金	116,787	879,873
たな卸資産	※ 106,030	※ 172,216
繰延税金資産	33,714	48,716
その他	276,971	175,320
流動資産合計	2,407,014	3,282,441
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,028,220	1,134,904
機械装置及び運搬具（純額）	823,872	918,381
その他（純額）	739,131	911,633
有形固定資産合計	2,591,225	2,964,919
無形固定資産
のれん	244,107	200,566
その他	21,367	23,724
無形固定資産合計	265,475	224,290
投資その他の資産
投資有価証券	26,562	26,095
繰延税金資産	311,800	302,421
その他	79,711	80,994
貸倒引当金	△12,875	△12,300
投資その他の資産合計	405,198	397,211
固定資産合計	3,261,899	3,586,421
資産合計	5,668,914	6,868,863
負債の部
流動負債
買掛金	38,295	136,038
短期借入金	-	340,000
1年内返済予定の長期借入金	60,000	60,000
未払金	157,106	437,152
未払法人税等	25,296	61,987
賞与引当金	3,477	17,144
その他	264,679	622,967
流動負債合計	548,855	1,675,290
固定負債
長期借入金	240,000	240,000
役員退職慰労引当金	8,760	8,873
退職給付に係る負債	21,629	21,847
その他	72,803	55,477
固定負債合計	343,192	326,197
負債合計	892,048	2,001,487


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年７月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年１月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,666,156	1,666,156
資本剰余金	737,674	737,674
利益剰余金	2,163,326	2,221,456
株主資本合計	4,567,157	4,625,287
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,583	2,873
為替換算調整勘定	2,893	3,321
その他の包括利益累計額合計	5,476	6,195
新株予約権	9,093	15,425
非支配株主持分	195,138	220,467
純資産合計	4,776,866	4,867,375
負債純資産合計	5,668,914	6,868,863

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日　至　平成28年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年８月１日　至　平成29年１月31日)
売上高	2,740,612	3,020,306
売上原価	1,195,206	1,268,915
売上総利益	1,545,406	1,751,391
販売費及び一般管理費	※１ 1,539,257	※１ 1,581,736
営業利益	6,148	169,654
営業外収益
受取利息	265	58
受取配当金	155	155
為替差益	-	2,071
貸倒引当金戻入額	525	575
受取保険金	-	1,500
その他	4,799	2,091
営業外収益合計	5,745	6,451
営業外費用
支払利息	310	1,594
寄付金	1,360	3,265
その他	6,806	3,437
営業外費用合計	8,477	8,296
経常利益	3,416	167,809
特別利益
固定資産売却益	1,407	656
特別利益合計	1,407	656
特別損失
固定資産除却損	1,049	4,988
減損損失	172,225	28,996
特別損失合計	173,275	33,985
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△168,451	134,480
法人税、住民税及び事業税	29,458	54,858
法人税等調整額	△39,168	△6,106
法人税等合計	△9,710	48,751
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△158,741	85,729
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△3,681	27,599
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△155,059	58,130

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日　至　平成28年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年８月１日　至　平成29年１月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△158,741	85,729
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2,547	269
為替換算調整勘定	△1,075	427
その他の包括利益合計	△3,622	697
四半期包括利益	△162,364	86,426
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△158,502	58,848
非支配株主に係る四半期包括利益	△3,861	27,578

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年８月１日　至　平成28年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年８月１日　至　平成29年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△168,451	134,480
減価償却費	190,116	197,688
減損損失	172,225	28,996
のれん償却額	43,103	43,541
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△5,869	331
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,319	13,666
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△950	△575
受取利息及び受取配当金	△421	△213
支払利息	310	1,594
固定資産売却損益（△は益）	△1,407	△656
固定資産除却損	1,049	4,988
保険差益	△2,911	-
受取保険金	-	△1,500
売上債権の増減額（△は増加）	△627,329	△763,065
たな卸資産の増減額（△は増加）	△80,818	△66,126
未収入金の増減額（△は増加）	△51,609	99,893
差入保証金の増減額（△は増加）	△3,290	△2,300
仕入債務の増減額（△は減少）	85,527	97,702
前受金の増減額（△は減少）	124,139	145,010
未払金の増減額（△は減少）	176,625	137,646
未払費用の増減額（△は減少）	117,753	105,856
未払消費税等の増減額（△は減少）	△101,382	△2,945
その他	770	109,459
小計	△129,499	283,474
利息及び配当金の受取額	707	213
利息の支払額	△310	△2,232
保険金の受取額	25,491	8,399
法人税等の支払額	△90,645	△18,166
営業活動によるキャッシュ・フロー	△194,256	271,688
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△598,369	△451,254
有形固定資産の売却による収入	1,500	656
有形固定資産の除却による支出	△780	△4,950
無形固定資産の取得による支出	△4,326	△4,174
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△177,401	-
敷金の差入による支出	△16,104	-
その他	4,768	1,216
投資活動によるキャッシュ・フロー	△790,712	△458,506
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	175,000	340,000
リース債務の返済による支出	△16,623	△18,366
非支配株主への配当金の支払額	△450	△2,250
財務活動によるキャッシュ・フロー	157,926	319,383
現金及び現金同等物に係る換算差額	△493	238
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△827,535	132,804
現金及び現金同等物の期首残高	2,399,850	1,873,511
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,572,315	※ 2,006,315

【注記事項】

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を
　第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。


	前連結会計年度（平成28年７月31日）	当第２四半期連結会計年度（平成29年１月31日）
商品及び製品	27,862千円	58,365千円
原材料及び貯蔵品	77,976	113,851
未成工事支出金	191	-
計	106,030	172,216

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は以下の通りであります。


	前第２四半期連結累計期間（自　平成27年８月１日　　至　平成28年１月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　平成28年８月１日　　至　平成29年１月31日）
給与手当	316,475千円	334,358千円
委託サービス費	228,045	213,454

２　売上高の季節的変動

前第２四半期連結累計期間（自　平成27年８月１日　至　平成28年１月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自　平成28年８月１日　至　平成29年１月31日）

　当社グループの売上高は、通常の営業の形態として冬季に売上計上する割合が大きく、業績には季節変動が生じております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。


	前第２四半期連結累計期間（自平成27年８月１日至平成28年１月31日）	当第２四半期連結累計期間（自平成28年８月１日至平成29年１月31日）
現金及び預金勘定	1,572,315千円	2,006,315千円
預入期間が３か月を超える定期預金	-	-
現金及び現金同等物	1,572,315	2,006,315

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、スキー場事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。


	前第２四半期連結累計期間（自　平成27年８月１日至　平成28年１月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　平成28年８月１日至　平成29年１月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)	△19.38円	7.27円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△155,059	58,130
普通株主に帰属しない金額（千円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△155,059	58,130
普通株式の期中平均株式数（株）	8,000,200	8,000,200
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（注）１.平成28年２月１日付で普通株式１株を２株に分割する株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額を算定しております。

２.潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第２四半期連結累計期間は潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、当第２四半期連結累計期間は希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。