第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年11月１日から2019年１月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年８月１日から2019年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年７月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,289,593

2,213,691

売掛金

141,443

872,379

たな卸資産

128,837

199,639

その他

207,918

283,598

流動資産合計

2,767,793

3,569,309

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,022,508

1,304,607

機械及び装置（純額）

897,397

1,147,659

その他（純額）

898,196

957,051

有形固定資産合計

2,818,102

3,409,318

無形固定資産

 

 

のれん

79,105

48,824

その他

11,972

15,459

無形固定資産合計

91,078

64,283

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

14,184

19,928

繰延税金資産

406,616

431,315

その他

64,703

63,769

貸倒引当金

△10,800

△10,300

投資その他の資産合計

474,704

504,713

固定資産合計

3,383,885

3,978,314

資産合計

6,151,679

7,547,624

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

36,524

133,547

短期借入金

-

570,000

1年内返済予定の長期借入金

60,000

60,000

未払金

131,237

309,059

災害損失引当金

10,180

10,180

未払法人税等

43,387

37,667

未払消費税等

66,086

16,202

賞与引当金

3,781

4,607

その他

183,767

527,237

流動負債合計

534,966

1,668,502

固定負債

 

 

長期借入金

120,000

120,000

役員退職慰労引当金

2,896

3,369

その他

66,447

202,635

固定負債合計

189,343

326,005

負債合計

724,309

1,994,507

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年７月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年１月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,666,156

1,666,156

資本剰余金

731,130

731,130

利益剰余金

2,787,738

2,902,406

自己株式

△114,612

△114,612

株主資本合計

5,070,412

5,185,080

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

3,219

3,208

その他の包括利益累計額合計

3,219

3,208

新株予約権

37,413

45,477

非支配株主持分

316,324

319,349

純資産合計

5,427,369

5,553,116

負債純資産合計

6,151,679

7,547,624

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2017年８月１日

　至　2018年１月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2019年１月31日)

売上高

3,144,694

3,187,178

売上原価

1,354,424

1,366,388

売上総利益

1,790,269

1,820,789

販売費及び一般管理費

1,595,607

1,662,957

営業利益

194,662

157,831

営業外収益

 

 

受取利息

12

12

受取保険金

1,076

582

保険差益

-

4

災害損失引当金戻入額

2,100

-

貸倒引当金戻入額

500

500

預け金の払戻額

-

1,545

その他

1,288

522

営業外収益合計

4,977

3,167

営業外費用

 

 

支払利息

1,272

1,204

寄付金

2,250

940

事務所移転費用

1,397

-

その他

1,900

775

営業外費用合計

6,821

2,919

経常利益

192,818

158,079

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,561

6,609

特別利益合計

1,561

6,609

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,935

30,169

減損損失

4,704

-

災害による損失

5,994

2,850

特別損失合計

12,634

33,019

税金等調整前四半期純利益

181,745

131,670

法人税、住民税及び事業税

37,192

43,997

法人税等調整額

△4,481

△31,521

法人税等合計

32,710

12,476

四半期純利益

149,034

119,194

非支配株主に帰属する四半期純利益

5,373

4,526

親会社株主に帰属する四半期純利益

143,660

114,668

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2017年８月１日

　至　2018年１月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2019年１月31日)

四半期純利益

149,034

119,194

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△150

△10

その他の包括利益合計

△150

△10

四半期包括利益

148,883

119,183

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

143,510

114,657

非支配株主に係る四半期包括利益

5,373

4,526

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2017年８月１日

　至　2018年１月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2019年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

181,745

131,670

減価償却費

211,704

228,189

減損損失

4,704

-

のれん償却額

43,814

30,281

災害損失

5,994

2,850

災害損失引当金戻入額

△2,100

-

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△7,238

473

受取保険金

△1,076

△582

賞与引当金の増減額（△は減少）

△9,926

225

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△500

△500

受取利息及び受取配当金

△12

△12

支払利息

1,272

1,204

固定資産売却損益（△は益）

△1,561

△6,609

固定資産除却損

1,935

30,169

保険差益

△1,076

△4

売上債権の増減額（△は増加）

△542,778

△730,935

たな卸資産の増減額（△は増加）

△76,851

△70,802

仕入債務の増減額（△は減少）

81,894

97,022

前受金の増減額（△は減少）

82,066

157,019

未払金の増減額（△は減少）

110,932

206,642

未払費用の増減額（△は減少）

105,425

124,752

未払消費税等の増減額（△は減少）

△56,189

△49,884

その他

22,836

△29,345

小計

155,015

121,824

利息及び配当金の受取額

12

13

利息の支払額

△456

△925

保険金の受取額

10,893

586

法人税等の支払額

△110,846

△49,540

災害損失の支払額

△22,182

△2,850

解約違約金の支払額

△13,843

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

18,592

69,108

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△471,715

△633,189

有形固定資産の売却による収入

1,561

6,413

有形固定資産の除却による支出

△1,461

△30,169

無形固定資産の取得による支出

△2,593

△4,809

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△18,840

-

投資有価証券の取得による支出

-

△5,750

敷金及び保証金の差入による支出

-

△270

敷金及び保証金の回収による収入

16,104

94

その他

△95

293

投資活動によるキャッシュ・フロー

△477,039

△667,386

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

280,000

570,000

リース債務の返済による支出

△20,777

△45,951

非支配株主への配当金の支払額

△1,201

△1,500

自己株式の取得による支出

△46,729

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

211,291

522,547

現金及び現金同等物に係る換算差額

△242

△172

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△247,398

△75,901

現金及び現金同等物の期首残高

2,359,137

2,289,593

現金及び現金同等物の四半期末残高

2,111,739

2,213,691

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年７月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2019年１月31日）

商品及び製品

33,532千円

45,023千円

原材料及び貯蔵品

95,304

154,616

計

128,837

199,639

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は以下の通りであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2017年８月１日

　　至　2018年１月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2018年８月１日

　　至　2019年１月31日）

給与手当

356,105千円

353,149千円

委託サービス費

205,662

237,762

 

２　売上高の季節的変動

前第２四半期連結累計期間（自　2017年８月１日　至　2018年１月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2018年８月１日　至　2019年１月31日）

　当社グループの売上高は、通常の営業の形態として冬季に売上計上する割合が大きく、業績には季節変動が生じております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2017年８月１日

至  2018年１月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2018年８月１日

至  2019年１月31日）

現金及び預金勘定

2,111,739千円

2,213,691千円

預入期間が３か月を超える定期預金

-

-

現金及び現金同等物

2,111,739

2,213,691

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2017年８月１日　至　2018年１月31日）

　当社グループの主たる事業は、スキー場事業であり、その他の事業の売上高、セグメント利益等の金額は、全事業セグメントの合計額に占める割合が著しく低いため、記載を省略しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2018年８月１日　至　2019年１月31日）

　当社グループの主たる事業は、スキー場事業であり、その他の事業の売上高、セグメント利益等の金額は、全事業セグメントの合計額に占める割合が著しく低いため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2017年８月１日

至　2018年１月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2018年８月１日

至　2019年１月31日）

１株当たり四半期純利益金額

8.99円

7.22円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

143,660

114,668

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

143,660

114,668

普通株式の期中平均株式数（株）

15,985,280

15,880,200

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

（注）１.潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため　記載しておりません。

　　　２.当社は、2018年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の　期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。