第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年２月１日から2019年４月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年８月１日から2019年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年７月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年４月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,289,593

2,753,532

売掛金

141,443

386,895

たな卸資産

128,837

134,603

その他

207,918

258,162

流動資産合計

2,767,793

3,533,194

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,022,508

1,254,827

機械及び装置（純額）

897,397

1,098,912

その他（純額）

898,196

891,334

有形固定資産合計

2,818,102

3,245,074

無形固定資産

 

 

のれん

79,105

33,683

その他

11,972

21,773

無形固定資産合計

91,078

55,457

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

14,184

19,928

繰延税金資産

406,616

344,957

その他

64,703

82,520

貸倒引当金

△10,800

△10,100

投資その他の資産合計

474,704

437,306

固定資産合計

3,383,885

3,737,838

資産合計

6,151,679

7,271,032

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

36,524

38,183

短期借入金

-

110,000

1年内返済予定の長期借入金

60,000

60,000

未払金

131,237

122,219

未払消費税等

66,086

78,877

未払法人税等

43,387

101,307

賞与引当金

3,781

1,607

災害損失引当金

10,180

9,468

その他

183,767

222,189

流動負債合計

534,966

743,854

固定負債

 

 

長期借入金

120,000

120,000

役員退職慰労引当金

2,896

3,606

その他

66,447

194,285

固定負債合計

189,343

317,891

負債合計

724,309

1,061,746

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年７月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年４月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,666,156

1,666,156

資本剰余金

731,130

731,130

利益剰余金

2,787,738

3,544,399

自己株式

△114,612

△114,612

株主資本合計

5,070,412

5,827,074

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

3,219

-

その他の包括利益累計額合計

3,219

-

新株予約権

37,413

49,656

非支配株主持分

316,324

332,556

純資産合計

5,427,369

6,209,286

負債純資産合計

6,151,679

7,271,032

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年８月１日

　至　2018年４月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2019年４月30日)

売上高

5,876,060

6,031,128

売上原価

2,283,042

2,347,575

売上総利益

3,593,017

3,683,552

販売費及び一般管理費

2,485,651

2,594,145

営業利益

1,107,365

1,089,407

営業外収益

 

 

受取利息

22

23

災害損失引当金戻入額

2,100

-

受取保険金

1,103

582

保険差益

102

4

貸倒引当金戻入額

700

700

預け金の払戻額

-

1,542

為替差益

-

2,110

預り金戻入額

-

2,185

その他

1,654

544

営業外収益合計

5,682

7,693

営業外費用

 

 

支払利息

2,038

2,082

寄付金

3,933

3,830

事務所移転費用

1,397

1,202

貸倒損失

3,293

-

その他

3,747

954

営業外費用合計

14,410

8,070

経常利益

1,098,637

1,089,030

特別利益

 

 

固定資産売却益

4,800

6,643

その他

-

550

特別利益合計

4,800

7,193

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,981

30,170

減損損失

4,704

68,116

災害による損失

5,994

2,914

特別損失合計

12,680

101,201

税金等調整前四半期純利益

1,090,757

995,021

法人税、住民税及び事業税

159,990

165,897

法人税等調整額

83,871

54,729

法人税等合計

243,861

220,627

四半期純利益

846,895

774,394

非支配株主に帰属する四半期純利益

45,434

17,732

親会社株主に帰属する四半期純利益

801,460

756,661

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年８月１日

　至　2018年４月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年８月１日

　至　2019年４月30日)

四半期純利益

846,895

774,394

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△1,774

△3,219

その他の包括利益合計

△1,774

△3,219

四半期包括利益

845,121

771,175

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

799,686

753,442

非支配株主に係る四半期包括利益

45,434

17,732

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第３四半期連結会計期間において、会社清算によりKawaba Resort USA Inc.を連結範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2017年８月１日　至　2018年４月30日）及び当第３四半期連結累計期間（自　2018年８月１日　至　2019年４月30日）

　当社グループの売上高は、通常の営業の形態として冬季に売上計上する割合が大きく、業績には季節変動が生じております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年８月１日

至　2018年４月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年８月１日

至　2019年４月30日）

減価償却費

319,441千円

355,875千円

のれんの償却額

65,721

45,421

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　2017年８月１日　至　2018年４月30日）

　当社グループの主たる事業は、スキー場事業であり、その他の事業の売上高、セグメント利益等の金額は、全事業セグメントの合計額に占める割合が著しく低いため、記載を省略しております。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2018年８月１日　至　2019年４月30日）

　当社グループの主たる事業は、スキー場事業であり、その他の事業の売上高、セグメント利益等の金額は、全事業セグメントの合計額に占める割合が著しく低いため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年８月１日

至　2018年４月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年８月１日

至　2019年４月30日）

１株当たり四半期純利益金額

50.17円

47.65円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額　（千円）

801,460

756,661

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

801,460

756,661

普通株式の期中平均株式数（株）

15,973,909

15,880,200

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しな

いため記載しておりません。

２．当社は、2018年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計

年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。