（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年８月１日 　至　2023年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年８月１日 　至　2024年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	455,541	684,233
減価償却費	288,404	332,655
受取利息及び受取配当金	△11	△12
受取保険金	-	△52
支払利息	4,038	8,701
固定資産売却損益（△は益）	△21,928	△324
固定資産除却損	21,876	18,423
株式報酬費用	4,049	6,402
助成金収入	△25,978	△5,296
売上債権の増減額（△は増加）	△707,826	△1,019,685
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,743	△42,538
リース債権の増減額（△は増加）	2,340	△21,646
未収消費税等の増減額（△は増加）	1,533	△54,839
未収入金の増減額（△は増加）	56,316	75,750
賞与引当金の増減額（△は減少）	△2,245	△21,437
前払費用の増減額（△は増加）	△275	△10,404
仕入債務の増減額（△は減少）	65,276	85,270
立替金の増減額（△は増加）	△12,643	△76,052
前受金の増減額（△は減少）	96,733	138,260
未払金の増減額（△は減少）	76,306	99,446
預り金の増減額（△は減少）	178,061	291,710
未払費用の増減額（△は減少）	86,484	103,993
未払消費税等の増減額（△は減少）	△39,804	△102,377
その他	△20,776	△8,013
小計	500,730	482,166
利息及び配当金の受取額	11	12
利息の支払額	△4,038	△8,701
保険金の受取額	96	52
法人税等の支払額	△131,884	△175,543
助成金の受取額	25,978	5,296
営業活動によるキャッシュ・フロー	390,893	303,283
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△650,032	△2,002,145
有形固定資産の売却による収入	32,002	329
有形固定資産の除却による支出	△21,876	△18,423
無形固定資産の取得による支出	△3,743	△2,630
敷金及び保証金の回収による収入	232	269
敷金の差入による支出	△172	△293
出資金の回収による収入	100	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△643,489	△2,022,893
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	100,000	150,000
長期借入れによる収入	-	2,750,000
長期借入金の返済による支出	△45,000	△306,457
リース債務の返済による支出	△35,975	△31,506
配当金の支払額	△106,148	△106,108
非支配株主への配当金の支払額	△14,013	△14,314
新株予約権の行使による株式の発行による収入	1,697	-
ストックオプションの行使による収入	-	15,514
その他	△10	△51
財務活動によるキャッシュ・フロー	△99,449	2,457,076
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△352,045	737,465
現金及び現金同等物の期首残高	2,366,569	1,742,941
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,014,523	2,480,407