（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2022年11月１日 　至　2023年４月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2023年11月１日 　至　2024年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	460,386	△143,798
減価償却費	17,022	17,426
のれん償却額	22,041	22,041
株式報酬費用	72,729	33,472
新株予約権消却益	△105,453	△1,649
貸倒引当金の増減額（△は減少）	324	369
受取利息及び受取配当金	△190	△206
有価証券利息	－	△16,775
支払利息	57	57
売上債権の増減額（△は増加）	△200,284	△284,695
仕入債務の増減額（△は減少）	△8,367	74,285
未収消費税等の増減額（△は増加）	97,225	△20,598
未払消費税等の増減額（△は減少）	53,929	△73,583
未払金の増減額（△は減少）	△40,191	△50,377
未払費用の増減額（△は減少）	6,134	△1,122
契約負債の増減額（△は減少）	71,518	97,737
その他	13,012	△137
小計	459,895	△347,554
利息及び配当金の受取額	190	10,908
利息の支払額	△57	△57
法人税等の支払額	△2,562	△185,806
法人税等の還付額	248,096	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	705,562	△522,510
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	－	△196,308
有形固定資産の取得による支出	△530	－
無形固定資産の取得による支出	△13,840	－
敷金及び保証金の差入による支出	－	△227
敷金及び保証金の回収による収入	58,101	268
その他	－	281
投資活動によるキャッシュ・フロー	43,731	△195,985
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の発行による収入	1,482	－
リース債務の返済による支出	△1,423	△1,423
財務活動によるキャッシュ・フロー	59	△1,423
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	952
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	749,352	△718,966
現金及び現金同等物の期首残高	3,846,953	4,061,192
現金及び現金同等物の四半期末残高	4,596,305	3,342,225