（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 （自　2024年10月１日 至　2025年３月31日）	当中間連結会計期間 （自　2025年10月１日 至　2026年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）	△62,472	2,536
減価償却費	8,510	120
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△92	△774
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,568	△2,425
株主優待引当金の増減額（△は減少）	-	9,986
受取利息及び受取配当金	△568	△1,122
支払利息	404	402
助成金収入	-	△510
新株予約権戻入益	△115	-
売上債権の増減額（△は増加）	△28,175	△5,170
未収入金の増減額（△は増加）	△804	2,151
仕入債務の増減額（△は減少）	△593	△552
未払金の増減額（△は減少）	△5,175	12,035
未払消費税等の増減額（△は減少）	△17,160	6,221
前受金の増減額（△は減少）	△2,371	△1,156
預り金の増減額（△は減少）	8,022	△9,099
その他	3,204	5,847
小計	△98,956	18,490
利息及び配当金の受取額	568	1,122
助成金の受取額	-	510
利息の支払額	△404	△402
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,690	△392
営業活動によるキャッシュ・フロー	△100,482	19,327
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△26,557	△529
敷金の差入による支出	△5,037	△17
投資活動によるキャッシュ・フロー	△31,594	△546
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△1,662	△1,662
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,662	△1,662
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△133,739	17,118
現金及び現金同等物の期首残高	1,072,498	914,254
現金及び現金同等物の中間期末残高	938,758	931,373