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１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
5 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
6 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
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四半期連結損益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
7 |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第３四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
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（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理に関する注記） ……………………………………………… |
9 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
9 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
10 |
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（重要な後発事象の注記） ………………………………………………………………………………………… |
10 |
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文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
（１）当四半期の経営成績の概況
（当期の経営成績）
当第３四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、円安による物価上昇の影響が懸念され、引き続き先行き不透明な状況が続いております。
米国クラウド企業では人員削減の動きが出るなど、米国クラウド市場は成長鈍化の兆しが見られますが、日本市場は依然として拡大が続いております。大企業ではクラウド移行が進んでいるものの、それも膨大な社内システムの一部に過ぎません。クラウド人材不足が恒常化しており、育成する動きも目立ちますが、それでも順番待ちが続いております。PaaS分野ではAWS（Amazon Web Services）が強いものの、セールスフォースの存在感も目立ちます。買収したTableau（タブロー）（注１）をはじめとする高付加価値のサービスが多く、大企業案件の獲得に積極的になっているようです。（出所：会社四季報 業界地図2025年版）
このように、国内クラウド関連市場のニーズ拡大に対し、当社グループが主力事業を行うセールスフォース関連市場では、質の高いサービスの提供が出来る人材の確保や育成、再教育（リスキリング）が重要と考えており、継続して積極的な採用、独自のエンジニア育成に取り組んでおり、質量共に業界トップクラスの認定資格者を有しております。これによって、開発案件を継続的に受注、対応することを可能にしております。
このように当社グループは、成長するクラウド市場においてリーダーポジションで事業展開することにより、安定的な高成長を継続しており、本年４月には株式会社NTTデータとの資本業務提携を発表しております。同提携の目的は主に下記の４点になります。
・国内顧客に共同でセールスフォース導入を推進する。
・顧客のDX戦略をEnd to Endでサポートする。
・相互のブランド力、人材育成システムをベースに、デジタル人材の獲得・拡大を加速する。
・グローバル・マーケットでの共同事業展開。
当社と株式会社NTTデータでは、上記の取り組みによる事業拡大を目指しております。
又、子会社である株式会社BeeX（東証グロース 4270）が行う、SAPのクラウド・マイグレーション（注２）事業も、グループのコア事業として堅調に業績推移しております。
その他の子会社につきましても、企業が複数のクラウドを使用したいというマルチ・クラウドニーズに対応するなど様々なクラウド・サービスの提供により徐々に事業を拡大しております。
これらの結果、当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高18,102,844千円（前年同期比30.3％増）、営業利益938,174千円（前年同期比235.6％増）、経常利益1,038,567千円（前年同期比173.6％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益564,808千円（前年同期比391.5％増）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
① ソリューション事業
当第３四半期連結累計期間におけるソリューション事業の売上高は、当社によるSalesforceの導入開発事業、株式会社BeeXが行うSAPのクラウド・マイグレーション事業及び、セールスフォースエンジニア派遣の株式会社テラスカイ・テクノロジーズの業績が拡大したことで、16,805,922千円（前年同期比31.3％増）となりました。セグメント利益（営業利益）は、量子コンピュータ（注３）関連の研究開発を行う株式会社Quemixと、TerraSky(Thailand)Co.,Ltd.（タイ法人）の営業損失を取り込みながら、2,090,705千円（前年同期比42.8％増）となりました。
② 製品事業
当第３四半期連結累計期間における製品事業は、「mitoco(ミトコ)」を始めとする当社の全製品のサブスクリプション売上が対前年比で増加いたしました。結果として売上高は、1,457,263千円（前年同期比18.1％増）となりました。セグメント損失（営業損失）は、引き続き「mitoco ERP」等へ積極投資していることにより、91,652千円（前年同期はセグメント損失（営業損失）147,388千円）となりました。
当第３四半期連結累計期間の当社グループの主な取り組みは、以下のとおりです。
2024年３月
・「mitoco(ミトコ)」は株式会社セールスフォース・ジャパンが公開した「2023年人気のあったAppExchangeアプリランキング」で、「中小企業向け 売上TOP5」部門でランクインしました。
・子会社で量子コンピュータ（注３）の研究開発を行うベンチャー企業、株式会社Quemixの代表取締役 松下 雄一郎が、2024年４月１日付けで東京大学大学院理学系研究科物理学専攻の特任准教授に就任しました。
2024年４月
・Salesforceと生成AIを組み合わせた新サービス「mitoco AI」の提供を開始しました。
・Salesforce Japan Partner Award 2024における「Industry of the Year」及び「Emerging Technology of the Year」を受賞しました。
・株式会社NTTデータ（本社：東京都江東区）と資本業務提携契約を締結しました。
・公式YouTubeチャンネル「TerraSkyTV with 厚切りジェイソン」を開設しました。
・mitoco(ミトコ)が、アイティクラウド株式会社（本社所在地：東京都港区）主催の「ITreview Grid Award 2024 Spring」において、グループウェア部門で「High Performer」を受賞しました。
・就活サイト「ONE CAREER」を運営する株式会社ワンキャリア（本社：東京都渋谷区）主催、「ONE CAREER 就活クチコミアワード2024」のベンチャー部門において14位にランクインし、「Silver賞」を受賞しました。
2024年５月
・近年ニーズが高まるデータやAIの活用を支援するため、株式会社セールスフォース・ジャパンが提供するSalesforce Data Cloudに関し、「Salesforce Data Cloud＋AIラボ」を設立しました。Data CloudやAIの知見を蓄積し、顧客企業に対してデータマネジメントを提案できる体制を整えます。
2024年６月
・子会社で量子コンピュータの研究開発を行うベンチャー企業、株式会社Quemixは、日経コンピュータ主催の「IT Japan Award 2024」にて、特別賞を受賞しました。量子コンピュータ領域で独自技術を持つ点に期待が集まり、特別賞の受賞に至りました。
2024年７月
・グループウェアmitoco(ミトコ)は、アイティクラウド株式会社（本社所在地：東京都港区）主催の「ITreview Grid Award 2024 Summer」において、グループウェア部門で「High Performer」を受賞いたしました。グループウェア部門での受賞は「ITreview Grid Award 2022 Summer」以来、９回連続となります。
・株式会社Quemixが、旭化成株式会社との新素材開発の検証実験において、誤り耐性量子コンピュータ（Fault Tolerant Quantum Computer）用アルゴリズムを用いた量子化学計算を、クオンティニュアム株式会社の提供するイオントラップ型量子コンピュータ上で実施いたしました。
・西日本支社 大阪支店を拡張のため移転いたしました。
2024年８月
・西日本支社 名古屋支店を拡張のため移転いたしました。
・秋田サテライトオフィス、松江サテライトオフィスを開設いたしました。U/Iターン人材採用や地元密着型のオフィス運営ノウハウを活かして積極的に社員を採用し、地域経済に貢献してまいります。
・VC子会社である株式会社テラスカイベンチャーズが運営する、「TSV1号投資事業有限責任組合」の投資先、株式会社オプロ(本社：東京都中央区)が、2024年８月21日、東京証券取引所グロース市場へ新規上場しました。
2024年９月
・自社主催イベント『TerraSkyDay 2024 ―Fly Ahead to 2030 体感せよ、クラウドが作る新時代―』を、2024年10月３日（木）に開催しました。
・株式会社シナプスイノベーション（本社：大阪府大阪市）、株式会社チームスピリット（本社：東京都千代田区）と協力し、AIを活用した中堅企業向けクラウドERPの促進を目的に、「ERP Cloud 360コンソーシアム」を設立しました。「ERP Cloud 360コンソーシアム」は、Salesforce AppExchangeアプリケーションである各社の持つ業務に特化した製品を、「ERP Cloud 360」としてSalesforceプラットフォーム上に一元化することで、顧客企業の経営判断を迅速化する最適なERPソリューションを提供します。
・企業ではたらく人の健康管理を支援している株式会社ドクタートラストが提供する「ストレスチェック」において、働きやすい職場として1,158社中２位を獲得いたしました。テラスカイは、組織の信頼関係に着目した指標「TRUSTY SCORE（職場環境指数）」が良好であり、特に上司・同僚のサポートの充実や、職場の雰囲気が友好的であることが高く評価されました。
・Clarivate Plc（本社：英国ロンドン）と、日本国内のインプリパートナー契約を締結しました。本契約では、知財管理システム「IPfolio ™」の日本における導入プロジェクトに関するパートナーシップについて合意しました。両社は、IPfolio™を活用したエンド・ツー・エンドの知的財産ライフサイクル管理を顧客が円滑に運用・活用できるよう、導入支援を行ってまいります。
・SalesforceのAgentforceパートナーネットワークに参加し、Agentforce対応のmitoco Copilotを、リリースしました。
2024年10月
・株式会社九州テン（本社：福岡県福岡市）が、テラスカイが提供するSalesforceをプラットフォームとする会計システム「mitoco会計」を正式に採用したことを発表します。
・グループウェアmitoco(ミトコ)は、アイティクラウド株式会社（本社：東京都港区）主催の「ITreview Grid Award 2024 Fall」において、グループウェア部門で「High Performer」を受賞いたしました。グループウェア部門での受賞は「ITreview Grid Award 2022 Summer」以来、10回連続となります。
・株式会社テラスカイ・テクノロジーズ（本社：東京都中央区）は、AWS（Amazon Web Services）とSalesforceの研修コースを新設しました。研修を通じてテラスカイ・テクノロジーズが保有するAWSやSalesforceの知見・ノウハウを提供し、顧客企業の内製化・DXを支援します。
2024年11月
・株式会社Quemix（本社：東京都中央区日本橋）は、SCSK株式会社（本社：東京都江東区）と、今後の実用化が期待される量子コンピュータの社会実装に向けた研究開発の加速と材料計算市場での事業拡大を目的とした資本業務提携を締結しました。
※用語解説
（注１）Tableau（タブロー）：
Tableauは、直感的に誰でも手軽にデータの探索ができるデータ分析プラットフォーム。Salesforceは、営業支援ツール（SFA）と顧客関係性を管理するツール（CRM）の両方を備えており、Salesforceの営業支援と顧客管理にTableauのビジュアルデータ分析が加わることで、より強固なBI（ビジネス・インテリジェンス）ツールとなる。
（注２）クラウド・マイグレーション：
サーバーなどの機器を自社が管理する施設（ビルやデータセンターなど）で運用するITシステムの環境から、AWS（Amazon Web Services）、Google Cloud PlatformやMicrosoft Azureなどのパブリック・クラウドにシステムを移行すること。
（注３）量子コンピュータ：
量子力学の現象を情報処理技術に適用することで、従来型のコンピュータでは容易に解くことのできない複雑な計算を解くことができるコンピュータであり、量子ゲート方式と量子アニーリング方式の大きく２つに分類される。量子ゲート方式は、従来型のコンピュータの上位互換としての期待が高く、GoogleやIBMなどの大手ITベンダーやスタートアップがハードウェアの開発を進めている。量子アニーリング方式は、組み合わせ最適化問題を解くことに特化している。
（２）当四半期の財政状態の概況
（流動資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末より1,044,713千円増加し、11,686,724千円となりました。これは主に、売掛金及び契約資産の増加976,714千円があったことによるものであります。
（固定資産）
当第３四半期連結会計期間末における固定資産は、前連結会計年度末より1,359,464千円減少し、6,445,125千円となりました。これは主に、投資有価証券の減少1,736,804千円があったことによるものであります。
（流動負債）
当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末より626,182千円増加し、5,048,752千円となりました。これは主に、買掛金の増加243,909千円及び未払法人税等の増加124,226千円があったことによるものであります。
（固定負債）
当第３四半期連結会計期間末における固定負債は、前連結会計年度末より527,624千円減少し、942,476千円となりました。これは主に、繰延税金負債の減少523,417千円があったことによるものであります。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末より413,308千円減少し、12,140,621千円となりました。これは主に利益剰余金の増加564,808千円に対し、その他有価証券評価差額金の減少1,259,712千円があったことによるものであります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当第３四半期連結累計期間までの状況及び今後の見通し等を勘案したうえで、2024年４月12日に「2024年２月期 決算短信」で発表いたしました通期の業績予想を修正しております。詳細は本日別途公表しました「2025年２月期連結業績予想の修正に関するお知らせ」をご覧ください。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2024年２月29日) |
当第３四半期連結会計期間 (2024年11月30日) |
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資産の部 |
|
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流動資産 |
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|
|
現金及び預金 |
5,616,176 |
5,608,507 |
|
売掛金及び契約資産 |
3,487,748 |
4,464,463 |
|
前払費用 |
1,497,985 |
1,594,372 |
|
その他 |
40,101 |
19,381 |
|
流動資産合計 |
10,642,010 |
11,686,724 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
308,584 |
393,016 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
641,497 |
654,640 |
|
のれん |
38,952 |
15,580 |
|
その他 |
245,903 |
495,551 |
|
無形固定資産合計 |
926,353 |
1,165,772 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
5,948,726 |
4,211,922 |
|
繰延税金資産 |
48,795 |
49,123 |
|
敷金及び保証金 |
510,535 |
580,075 |
|
その他 |
61,593 |
45,215 |
|
投資その他の資産合計 |
6,569,651 |
4,886,336 |
|
固定資産合計 |
7,804,589 |
6,445,125 |
|
資産合計 |
18,446,600 |
18,131,849 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
1,243,758 |
1,487,668 |
|
短期借入金 |
200,000 |
200,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
23,122 |
3,672 |
|
未払法人税等 |
157,779 |
282,005 |
|
契約負債 |
1,853,712 |
1,885,417 |
|
その他 |
944,196 |
1,189,988 |
|
流動負債合計 |
4,422,569 |
5,048,752 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
5,958 |
3,204 |
|
繰延税金負債 |
1,452,272 |
928,854 |
|
その他 |
11,870 |
10,417 |
|
固定負債合計 |
1,470,100 |
942,476 |
|
負債合計 |
5,892,670 |
5,991,228 |
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純資産の部 |
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|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,252,993 |
1,256,892 |
|
資本剰余金 |
1,711,191 |
1,777,304 |
|
利益剰余金 |
4,781,663 |
5,346,472 |
|
自己株式 |
△650 |
△746 |
|
株主資本合計 |
7,745,198 |
8,379,923 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
3,342,846 |
2,083,134 |
|
為替換算調整勘定 |
15,514 |
10,281 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
3,358,360 |
2,093,415 |
|
新株予約権 |
－ |
6,934 |
|
非支配株主持分 |
1,450,371 |
1,660,347 |
|
純資産合計 |
12,553,930 |
12,140,621 |
|
負債純資産合計 |
18,446,600 |
18,131,849 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年３月１日 至 2023年11月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年11月30日) |
|
売上高 |
13,890,118 |
18,102,844 |
|
売上原価 |
10,274,151 |
13,261,487 |
|
売上総利益 |
3,615,966 |
4,841,356 |
|
販売費及び一般管理費 |
3,336,425 |
3,903,182 |
|
営業利益 |
279,541 |
938,174 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取手数料 |
27,728 |
23,953 |
|
受取配当金 |
8,316 |
12,615 |
|
助成金収入 |
11,653 |
14,363 |
|
為替差益 |
1,272 |
5,600 |
|
持分法による投資利益 |
50,772 |
27,711 |
|
投資事業組合運用益 |
－ |
8,918 |
|
その他 |
2,523 |
8,544 |
|
営業外収益合計 |
102,266 |
101,708 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
672 |
1,315 |
|
投資事業組合運用損 |
1,520 |
－ |
|
営業外費用合計 |
2,192 |
1,315 |
|
経常利益 |
379,614 |
1,038,567 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
379,614 |
1,038,567 |
|
法人税等 |
185,968 |
364,826 |
|
四半期純利益 |
193,646 |
673,741 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
78,733 |
108,932 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
114,912 |
564,808 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2023年３月１日 至 2023年11月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年11月30日) |
|
四半期純利益 |
193,646 |
673,741 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
786,269 |
△1,259,712 |
|
為替換算調整勘定 |
△848 |
△5,232 |
|
その他の包括利益合計 |
785,420 |
△1,264,944 |
|
四半期包括利益 |
979,067 |
△591,203 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
896,618 |
△694,841 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
82,448 |
103,638 |
（税金費用の計算方法）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。
前第３四半期連結累計期間（自 2023年３月１日 至 2023年11月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
（単位：千円） |
|
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|
報告セグメント |
調整額 （注）１． |
四半期連結損益 計算書計上額 （注）２． |
||
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|
ソリューション 事業 |
製品事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
12,798,897 |
1,091,221 |
13,890,118 |
－ |
13,890,118 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
142,341 |
142,341 |
△142,341 |
－ |
|
計 |
12,798,897 |
1,233,562 |
14,032,460 |
△142,341 |
13,890,118 |
|
セグメント利益又はセグメント損失（△） |
1,464,113 |
△147,388 |
1,316,725 |
△1,037,183 |
279,541 |
（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△1,037,183千円は、内部取引消去額20,739千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,057,923千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る一般管理費であります。
２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第３四半期連結累計期間（自 2024年３月１日 至 2024年11月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１． |
四半期連結損益 計算書計上額 （注）２． |
||
|
|
ソリューション 事業 |
製品事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
16,805,922 |
1,296,921 |
18,102,844 |
－ |
18,102,844 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
160,341 |
160,341 |
△160,341 |
－ |
|
計 |
16,805,922 |
1,457,263 |
18,263,186 |
△160,341 |
18,102,844 |
|
セグメント利益又はセグメント損失（△） |
2,090,705 |
△91,652 |
1,999,053 |
△1,060,878 |
938,174 |
（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△1,060,878千円は、内部取引消去額18,752千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,079,631千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る一般管理費であります。
２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 2023年３月１日 至 2023年11月30日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2024年３月１日 至 2024年11月30日） |
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減価償却費 |
279,439千円 |
345,203千円 |
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のれんの償却費 |
24,937 |
23,371 |
該当事項はありません。