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１．当中間決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
5 |
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２．中間連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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（１）中間連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………… |
6 |
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（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 …………………………………………………………… |
8 |
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中間連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………… |
8 |
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中間連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………… |
9 |
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（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………… |
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（４）中間連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………… |
11 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
11 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
11 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
11 |
（１）経営成績に関する説明
当中間連結会計期間（2025年７月１日～2025年12月31日）における経営環境は、国内経済が緩やかな回復基調を維持しました。一方で、物価上昇が長期化する中、消費者心理や企業のコスト負担に影響を及ぼし、需要の回復は緩やかな状況となりました。また、米国の通商動向を背景に、自動車関連分野を中心として企業活動に影響がみられる場面もあり、企業においては収益性の確保やコスト構造の見直しが引き続き求められるなど、先行きについては不透明感の残る事業環境が続きました。
当社が属する情報サービス産業においては、堅調なソフトウエア投資が続いており、2025年12月15日に公表された日銀短観（12月調査）による2025年度ソフトウエア投資計画（全産業・全規模合計）は、2024年度と比較し、12.2%増と引き続き拡大傾向を示しました。
当社グループにおいても、DXの実現を加速するAI（Artificial Intelligence：人工知能）、IoT（Internet of Things：モノのインターネット）、既存システムのクラウドシステムへの移行、システム開発のスピードアップを実現するローコード開発等の進展により、ビジネス参入機会の増加と事業領域の拡大に繋がりました。
また、企業のデータを暗号化し、復旧のために身代金を要求するランサムウェア被害が相次ぎ、企業活動に深刻な支障をきたす事例が顕在化する中で、サイバーセキュリティ対策の強化に対する要望が高まりました。さらに、物価の高騰に伴う人件費の上昇を背景として、業務効率化に対するニーズも拡大しており、これらの課題に対して有効なソリューションを提供する当社グループにとって、追い風となる事業環境が継続しました。
一方で、生成AIをはじめとする先端技術については、検証と実用化の過渡期にある中、研究・開発を専門とするR&D部門を中心に技術動向を注視し、事業展開に向けた取り組みを進めております。
このような環境のもと、当社グループでは、「５つの事業戦略」を掲げ、積極的な取り組みを継続しております
・リノベーション（既存事業の改革による事業基盤の拡大・安定化）
・イノベーション（自社商品を軸とした新しい価値創造）
・競合から協業へ（協業による事業拡大）
・開発からサービスへ（サービス視点での事業拡大）
・人材調達・人材育成（採って育てる）
なお、当社は2024年８月９日に中期経営計画（2024年度～2026年度）を発表し、当社の企業理念と存在意義の結びつきをPurposeとして、『「進歩」を続けるデジタル社会（変化）をＩＴの力（対応力）で支え、人々の生活を豊かに。』と定め、全社一丸となって成長していくことを掲げました。
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また、引き続き、2030年ビジョンとして「信頼され、選ばれるＤＩＴブランド」の構築を掲げると共に「売上高500億円（フィフティbillion）、営業利益50億円（フィフティhundred million）、配当性向50％(フィフティパーセント)以上」を示す新たなスローガン「50（フィフティ）、50（フィフティ）、50（フィフティ）超えへの挑戦！」を掲げ、目標達成に向けて全力で挑戦してまいります。
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この2030年ビジョンの実現ステップとして、2025年６月期から2027年６月期までの期間を、事業構造改革の推進時に新たに認識された課題に対応すると共に、Purpose経営を推進し、事業スタイルを確立させ、事業全般を成長軌道に乗せる「成長軌道の実現」の期間とし、また、2028年６月期から2030年６月期の期間を、Purposeを定着させ、全てのステークホルダーから信頼され、選ばれる「ＤＩＴブランドの確立」の期間としています。
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■2026年６月期上半期業績概要
当中間連結会計期間は、米国の通商動向等の影響による車載関連の主要顧客におけるＩＴ投資縮減の影響や、前期に計上した高単価な特需案件および年賀状ソフト販売の剥落、並びにＡＩや戦略商品開発に向けた成長投資の増加等により、大幅な減益（営業利益：前年同期比12.5％減）を想定しておりました。
しかしながら、積極的な需要の取り込みやＭ＆Ａ効果により、売上高は前年同期比8.0％増と着実に伸長するとともに、営業利益の減益幅を前年同期比1.9％減まで大幅に縮小することができました。
以上の結果、当中間連結会計期間における業績は、売上高12,753,150千円（前年同期比8.0％増）、営業利益1,570,244千円（前年同期比1.9％減）、経常利益1,592,881千円（前年同期比0.8％減）、親会社株主に帰属する中間純利益は1,068,133千円（前年同期比0.4％減）となりました。
セグメント別の業績は以下のとおりであります。
なお、以下の事業別売上高、セグメント利益（営業利益）は、セグメント間の内部取引相殺前の数値であります。
①ソフトウエア開発事業
ビジネスソリューション事業分野（業務システム開発、運用サポート）は、前期から着手していた通信関連をはじめとする案件が順調に拡大し、売上・利益ともに前年を上回りました。
業務システム開発では、前年に計上した高単価な公共系案件の剥落により利益率は低下したものの、通信案件の増加、ERPおよび医薬系案件の回復も寄与し、売上・利益ともに微増ながら増収増益を達成しました。また、プロジェクト開発における生成AI活用については、実績が積み上がり、顧客課題解決に向けた標準ツールとすべく、ノウハウをガイドラインとして取りまとめました。
運用サポートでは、主要顧客におけるシェアが着実に拡大するとともに、データ分析等の付加価値サービスの拡充が進んだことから、前年度の踊り場を脱して再び成長軌道に乗り、売上高の伸びを上回る利益成長を伴う増収増益を達成しました。
エンベデッドソリューション事業分野（組込みシステム開発、組込みシステム検証）は、主力の車載関連需要に一部不透明感があり、第１四半期は厳しいスタートとなりましたが、第２四半期に入り挽回施策が奏功し、売上・利益ともに伸ばすことができました。
組込みシステム開発では、高単価な車載系および半導体系の主要顧客におけるＩＴ投資縮減の影響があったものの、他顧客向け案件の拡大により売上は２桁増を維持しました。また、案件構成の変化により粗利率は前年同期比で低下したものの、第１四半期における減益分は解消され、当第２四半期では増益に転じました。
組込みシステム検証においては、国内では第１四半期まで寄与していた車載IVI案件が想定より早期に終了したことから、必ずしも順調な推移とはなりませんでしたが、米国での車載検証業務が拡大したことから、売上高および粗利ともに二桁の増収増益を達成しました。
また、AIの活用については、テスト工程の自動化で効果が確認されており、今後は新サービスとして展開していく予定です。
プロダクトソリューション事業分野は、自社商品のライセンス販売、電子契約サービス関連の周辺開発やジャングル社の法人向け商材の販売は引き続き増加しました。しかしながら、第２四半期に入り、前年同時期に売上を押し上げていたジャングル社の年賀状ソフト「筆ぐるめ」の販売が終了した影響で、売上はほぼ横ばいにとどまり、利益はマイナス成長となりました。
サイバーセキュリティビジネスについては、WebARGUS(*1)の既存顧客からのライセンス売上が着実に増加し、売上・利益ともに前年を上回りました。また、情報セキュリティで最大の脅威となっているランサムウェア攻撃等から重要データを確実に保護するセキュリティ製品「Sentinel ARGUS（センチネルアルゴス）」の需要が強まり、問合せが増加しております。さらに、先日完成を発表した組込み機器向けセキュリティ対策ソリューション「RezOT（レジオット）」は、実際の組込み機器への搭載に向けたカスタマイズ開発を進めており、産業分野に豊富な知見・実績を持つパートナー企業様と共に市場投入に向け、準備を進めています。
業務効率化ビジネスについては、xoBlos(*2)の展示会などで獲得したリード顧客の取り込みが順調に進展し、売上・利益ともに前年を上回りました。また、2月中には、xoBlosの一部機能を活用してエクセル帳票抽出に特化した新商材を発表し、売上拡大を図る予定です。
電子契約のアウトソーシング型サービス「DD-CONNECT（ディ・ディ・コネクト）」は、住宅建設業界を中心にＳＩ開発を含めて売上が伸長しました。
また、子会社である株式会社ジャングルは、法人向け商材については、市場ニーズに適合し、大幅に売上を伸ばしましたが、年賀状ソフト「筆ぐるめ」の販売が剥落した影響をカバーできず、売上利益ともに大きく下落しました。
・「Data Migration Box」は、法人向けの商材として、オンプレミスからクラウド、クラウドから他のクラウドへの高速データ移行ツールで、ジャングルが独占販売権を所持しております。
・「DiskDeleter」は、USBメモリ型のデータ消去ソフトで、ジャングルが著作権を所持しており、導入実績は10,000社超になります。
・「PDF-XChange Editor」は、PDFファイルを自由に編集できる多機能型PDF統合ソフトで、ジャングルが「プラチナリセラー」として販売しています。
以上の結果、ソフトウエア開発事業の売上高は12,253,607千円（前年同期比7.3％増）、セグメント利益（営業利益）は1,488,306千円（前年同期比5.4％減）となりました。
(*1)Webセキュリティソリューション「WebARGUS（ウェブアルゴス）」は、ウェブサイ卜等の改ざんを発生と同時に検知し、瞬時に元の正常な状態に復元できる、新しい方式のセキュリティソリューションです。改ざんの瞬間検知・瞬間復旧により、悪質な未知のサイバー攻撃の被害から企業のウェブサイト等を守ると同時に、改ざんされたサイトを通じたウイルス感染などの被害拡大を防ぎます。
(*2)Excel業務イノベーションプラットフォーム「xoBlos（ゾブロス）」は、Excelベースの非効率な業務を自動化します。これにより短期間で劇的に業務を効率化することができます。（Excel®は、米国Microsoft Corporation の米国及びその他の国における登録商標または商標です。）
②システム販売事業
カシオヒューマンシステムズ株式会社製の中小企業向け業務・経営支援システム「楽一」を主力とするシステム販売ビジネスにおいては、前期下期に事業を承継した営業所の販売代理店の収益が当期上期から反映されたことや、Windows 11対応によるPC需要の取り込みなどが寄与し、売上・利益ともに大幅に伸長しました。
以上の結果、システム販売事業の売上高は514,563千円（前年同期比27.3％増）、セグメント利益（営業利益）は81,321千円（前年同期比196.7％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明
当中間連結会計期間末における資産、負債及び純資産の状況は以下のとおりであります。
①流動資産
当中間連結会計期間末に、前連結会計年度末に比べ594,971千円増加し、10,069,030千円となりました。
これは、主に現金及び預金が265,068千円、受取手形、売掛金及び契約資産が205,388千円それぞれ増加したことによるものです。
②固定資産
当中間連結会計期間末に、前連結会計年度末に比べ31,616千円増加し、1,828,680千円となりました。
これは、主に投資有価証券が126,591千円増加し、のれんが81,804千円減少したことによるものです。
③流動負債
当中間連結会計期間末に、前連結会計年度末に比べ109,249千円増加し、2,900,770千円となりました。
これは、主に未払法人税等が51,976千円及び賞与引当金が47,683千円それぞれ増加したことによるものです。
④固定負債
当中間連結会計期間末に、前連結会計年度末に比べ18,685千円減少し、278,690千円となりました。
これは、主に社債が8,500千円及び株式給付引当金が7,627千円それぞれ減少したことによるものです。
⑤純資産
当中間連結会計期間末に、前連結会計年度末に比べ536,023千円増加し、8,718,250千円となりました。
これは、主に利益剰余金が462,827千円、自己株式が99,826千円それぞれ増加したことによるものです。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2025年８月８日に公表いたしました通期連結業績予想から修正は行っておりません。今後の社会情勢を鑑み、必要に応じて業績予想の変更について開示してまいります。
|
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 （2025年６月30日） |
当中間連結会計期間 （2025年12月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
5,354,155 |
5,619,224 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
3,736,379 |
3,941,767 |
|
商品 |
41,364 |
78,331 |
|
仕掛品 |
196,341 |
153,912 |
|
原材料及び貯蔵品 |
4,092 |
3,634 |
|
その他 |
141,916 |
272,325 |
|
貸倒引当金 |
△190 |
△165 |
|
流動資産合計 |
9,474,059 |
10,069,030 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
188,296 |
191,362 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
647,077 |
565,273 |
|
その他 |
44,868 |
37,990 |
|
無形固定資産合計 |
691,945 |
603,263 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
522,161 |
648,752 |
|
その他 |
427,007 |
417,595 |
|
貸倒引当金 |
△32,347 |
△32,293 |
|
投資その他の資産合計 |
916,821 |
1,034,054 |
|
固定資産合計 |
1,797,063 |
1,828,680 |
|
資産合計 |
11,271,122 |
11,897,711 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2025年６月30日） |
当中間連結会計期間 （2025年12月31日） |
|
負債の部 |
|
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|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
857,055 |
848,956 |
|
１年内償還予定の社債 |
16,600 |
16,800 |
|
未払法人税等 |
527,087 |
579,064 |
|
賞与引当金 |
47,565 |
95,249 |
|
受注損失引当金 |
72 |
1,021 |
|
その他 |
1,343,139 |
1,359,678 |
|
流動負債合計 |
2,791,520 |
2,900,770 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
8,500 |
－ |
|
退職給付に係る負債 |
11,431 |
11,935 |
|
株式給付引当金 |
208,281 |
200,654 |
|
その他 |
69,162 |
66,100 |
|
固定負債合計 |
297,375 |
278,690 |
|
負債合計 |
3,088,896 |
3,179,460 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
453,156 |
453,156 |
|
資本剰余金 |
460,618 |
601,109 |
|
利益剰余金 |
8,170,350 |
8,633,177 |
|
自己株式 |
△1,315,772 |
△1,415,599 |
|
株主資本合計 |
7,768,352 |
8,271,844 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
272,666 |
269,546 |
|
為替換算調整勘定 |
31,783 |
58,507 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
304,450 |
328,054 |
|
非支配株主持分 |
109,423 |
118,351 |
|
純資産合計 |
8,182,226 |
8,718,250 |
|
負債純資産合計 |
11,271,122 |
11,897,711 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年７月１日 至 2024年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年７月１日 至 2025年12月31日) |
|
売上高 |
11,807,498 |
12,753,150 |
|
売上原価 |
8,777,921 |
9,618,213 |
|
売上総利益 |
3,029,577 |
3,134,937 |
|
販売費及び一般管理費 |
1,429,430 |
1,564,693 |
|
営業利益 |
1,600,146 |
1,570,244 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
487 |
4,170 |
|
受取配当金 |
－ |
2,246 |
|
受取手数料 |
1,218 |
1,393 |
|
保険解約返戻金 |
957 |
7,678 |
|
助成金収入 |
13,520 |
14,904 |
|
未払配当金除斥益 |
593 |
912 |
|
その他 |
136 |
176 |
|
営業外収益合計 |
16,912 |
31,482 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
973 |
474 |
|
支払手数料 |
6,004 |
5,545 |
|
投資事業組合運用損 |
－ |
1,310 |
|
為替差損 |
1,877 |
1,514 |
|
事務所移転費用 |
2,133 |
－ |
|
営業外費用合計 |
10,990 |
8,845 |
|
経常利益 |
1,606,069 |
1,592,881 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
80 |
－ |
|
特別利益合計 |
80 |
－ |
|
税金等調整前中間純利益 |
1,606,149 |
1,592,881 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
549,993 |
529,075 |
|
法人税等調整額 |
△19,647 |
△11,237 |
|
法人税等合計 |
530,346 |
517,838 |
|
中間純利益 |
1,075,803 |
1,075,043 |
|
非支配株主に帰属する中間純利益 |
3,764 |
6,909 |
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
1,072,039 |
1,068,133 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年７月１日 至 2024年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年７月１日 至 2025年12月31日) |
|
中間純利益 |
1,075,803 |
1,075,043 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△1,751 |
△3,367 |
|
為替換算調整勘定 |
△3,146 |
26,724 |
|
その他の包括利益合計 |
△4,897 |
23,357 |
|
中間包括利益 |
1,070,905 |
1,098,400 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る中間包括利益 |
1,067,164 |
1,091,275 |
|
非支配株主に係る中間包括利益 |
3,741 |
7,124 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年７月１日 至 2024年12月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年７月１日 至 2025年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
1,606,149 |
1,592,881 |
|
減価償却費 |
36,523 |
36,062 |
|
のれん償却額 |
91,990 |
81,804 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
44 |
△78 |
|
受注損失引当金の増減額（△は減少） |
－ |
949 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
64,587 |
63,287 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△955 |
504 |
|
株式給付引当金の増減額（△は減少） |
13,935 |
25,630 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△487 |
△6,417 |
|
支払利息 |
973 |
474 |
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） |
△233,202 |
△199,435 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△34,434 |
5,919 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
132,653 |
△7,929 |
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少） |
△49,894 |
21,048 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△24,058 |
△111,994 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
△47,297 |
△9,925 |
|
投資事業組合運用損益（△は益） |
－ |
1,310 |
|
その他 |
△8,332 |
△16,750 |
|
小計 |
1,548,194 |
1,477,342 |
|
利息及び配当金の受取額 |
487 |
6,417 |
|
利息の支払額 |
△973 |
△474 |
|
助成金の受取額 |
13,520 |
14,904 |
|
法人税等の支払額 |
△448,503 |
△471,173 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
1,112,724 |
1,027,016 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△2,200 |
△1,682 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△13,918 |
△2,765 |
|
事業譲受による支出 |
△17,373 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△1,200 |
△126,200 |
|
定期預金の払戻による収入 |
81,242 |
－ |
|
保険積立金の積立による支出 |
△3,042 |
△2,205 |
|
保険積立金の解約による収入 |
1,919 |
15,122 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△14,779 |
△77 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
20 |
660 |
|
その他 |
136 |
53 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
30,804 |
△117,093 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
リース債務の返済による支出 |
△16,242 |
△17,583 |
|
借入金の返済による支出 |
△134,880 |
－ |
|
社債の償還による支出 |
△8,300 |
△8,300 |
|
自己株式の取得による支出 |
△488,422 |
－ |
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配当金の支払額 |
△346,318 |
△621,894 |
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その他 |
△5,496 |
△5,545 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△999,660 |
△653,323 |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△3,161 |
37,152 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
140,707 |
293,752 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
4,506,944 |
5,337,753 |
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連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
－ |
△23,454 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
4,647,651 |
5,608,051 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2024年７月１日 至 2024年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 |
中間連結損益 計算書計上額 （注） |
||
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ソフトウエア開発事業 |
システム販売事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
11,419,822 |
387,675 |
11,807,498 |
－ |
11,807,498 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
29 |
16,390 |
16,419 |
△16,419 |
－ |
|
計 |
11,419,852 |
404,066 |
11,823,918 |
△16,419 |
11,807,498 |
|
セグメント利益 |
1,572,734 |
27,412 |
1,600,146 |
－ |
1,600,146 |
（注）セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2025年７月１日 至 2025年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 |
中間連結損益 計算書計上額 （注） |
||
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|
ソフトウエア開発事業 |
システム販売事業 |
計 |
||
|
売上高 |
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外部顧客への売上高 |
12,253,563 |
499,587 |
12,753,150 |
－ |
12,753,150 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
44 |
14,976 |
15,020 |
△15,020 |
－ |
|
計 |
12,253,607 |
514,563 |
12,768,171 |
△15,020 |
12,753,150 |
|
セグメント利益 |
1,488,306 |
81,321 |
1,569,627 |
616 |
1,570,244 |
（注）セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。