(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
577,648
△715,861
減価償却費
33,862
40,181
のれん償却額
54,685
797,330
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,430
5,968
支払利息
501
－
投資有価証券売却損益（△は益）
△6,764
賞与引当金の増減額（△は減少）
△34,811
△53,213
受注損失引当金の増減額（△は減少）
45,495
218,588
受取利息及び受取配当金
△76,518
△76,373
為替差損益（△は益）
101,305
△29,616
株式報酬費用
7,950
11,409
株式交付費
1,162
1,429
持分法による投資損益（△は益）
38,476
30,170
投資事業組合運用損益（△は益）
12,075
41,790
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△259,755
117,801
預け金の増減額（△は増加）
△90
350
前渡金の増減額（△は増加）
△98,575
48,053
仕入債務の増減額（△は減少）
△13,411
△208,242
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△22,117
△5,920
役員退職特別功労引当金の増減額（△は減少）
△34,000
投資有価証券評価損益（△は益）
1,944
関係会社株式売却損益（△は益）
620
未払金の増減額（△は減少）
△32,665
128,709
契約負債の増減額（△は減少）
523,419
△32,165
破産更生債権等の増減額（△は増加）
△80
△5,904
その他
△90,242
17,033
小計
735,743
327,320
利息及び配当金の受取額
76,518
76,373
利息の支払額
△501
法人税等の支払額
△263,423
△170,634
548,336
233,059
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,859
△6,380
無形固定資産の取得による支出
△28,082
△52,416
無形固定資産の売却による収入
5,000
投資有価証券の取得による支出
△130,115
△318,620
投資有価証券の売却による収入
21,178
関係会社株式の取得による支出
△300,600
関係会社株式の売却による収入
98,727
ゴルフ会員権の取得による支出
△14,400
差入保証金の差入による支出
△9,197
△1,528
△122
△465,977
△273,563
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△100,000
株式の発行による収入
3,546
10,785
自己株式の取得による支出
△504,967
非支配株主からの払込みによる収入
450,020
353,566
△494,181
現金及び現金同等物に係る換算差額
△101,305
29,616
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
334,620
△505,070
現金及び現金同等物の期首残高
6,880,619
6,041,973
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 7,215,240
※ 5,536,903