|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
|
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業費用 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
２ 引当金の計上基準
(1）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
３ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税は税抜方式によっております。
(2）貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に基づいております。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
※１ 関係会社に対する債権・債務
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
短期金銭債務 |
1百万円 |
3百万円 |
※１ 営業費用のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
役員報酬 |
|
|
|
業務委託費 |
|
|
|
税金 |
|
|
|
おおよその割合 |
|
|
|
販売費 |
－％ |
－％ |
|
一般管理費 |
100 |
100 |
※２ 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
営業収益 |
313百万円 |
485百万円 |
|
その他の営業取引高 |
13 |
27 |
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成28年３月31日）
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
8,531 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
8,531 |
当事業年度（平成29年３月31日）
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
8,531 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
8,531 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日現在） |
当事業年度 （平成29年３月31日現在） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業税 |
0 |
百万円 |
0 |
百万円 |
|
役員退職慰労引当金 |
1 |
|
5 |
|
|
未払金 |
0 |
|
0 |
|
|
繰越欠損金 |
1 |
|
－ |
|
|
小計 |
3 |
|
6 |
|
|
評価性引当金 |
△1 |
|
△5 |
|
|
繰延税金資産合計 |
2 |
|
0 |
|
|
繰延税金負債 |
－ |
|
－ |
|
|
繰延税金負債合計 |
－ |
|
－ |
|
|
繰延税金資産の純額 |
2 |
|
0 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日現在） |
当事業年度 （平成29年３月31日現在） |
||
|
法定実効税率 |
33.10 |
％ |
30.86 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.03 |
|
0.15 |
|
|
住民税均等割 |
0.31 |
|
0.43 |
|
|
評価性引当金 |
1.04 |
|
1.27 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△35.27 |
|
△30.52 |
|
|
その他 |
0.07 |
|
△0.03 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
△0.72 |
|
2.16 |
|
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
|
科目 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
役員退職慰労引当金 |
6 |
12 |
0 |
18 |
株式移転により、当社の完全子会社となった株式会社大木の最近２事業年度に係る財務諸表は以下のとおりであります。
(1）財務諸表
① 貸借対照表
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
720 |
779 |
|
受取手形 |
282 |
301 |
|
電子記録債権 |
1,017 |
1,397 |
|
売掛金 |
※2 41,447 |
※2 43,368 |
|
商品 |
11,947 |
12,792 |
|
前渡金 |
73 |
49 |
|
前払費用 |
76 |
75 |
|
繰延税金資産 |
520 |
747 |
|
未収入金 |
5,444 |
5,460 |
|
短期貸付金 |
※2 1,757 |
※2 1,085 |
|
その他 |
19 |
12 |
|
貸倒引当金 |
△882 |
△1,328 |
|
流動資産合計 |
62,424 |
64,742 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
※1 4,199 |
※1 4,522 |
|
減価償却累計額 |
△2,373 |
△2,521 |
|
建物（純額） |
1,826 |
2,001 |
|
構築物 |
172 |
172 |
|
減価償却累計額 |
△113 |
△119 |
|
構築物（純額） |
59 |
53 |
|
機械及び装置 |
227 |
195 |
|
減価償却累計額 |
△62 |
△42 |
|
機械及び装置（純額） |
165 |
152 |
|
工具、器具及び備品 |
550 |
606 |
|
減価償却累計額 |
△339 |
△416 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
211 |
189 |
|
土地 |
※1 3,015 |
※1 3,156 |
|
リース資産 |
128 |
45 |
|
減価償却累計額 |
△87 |
△13 |
|
リース資産（純額） |
40 |
31 |
|
建設仮勘定 |
22 |
- |
|
有形固定資産合計 |
5,341 |
5,584 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
141 |
116 |
|
電話加入権 |
14 |
15 |
|
リース資産 |
0 |
- |
|
その他 |
0 |
0 |
|
無形固定資産合計 |
156 |
131 |
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
※1 6,471 |
※1 7,735 |
|
関係会社株式 |
513 |
295 |
|
出資金 |
3 |
2 |
|
関係会社長期貸付金 |
※2 334 |
※2 351 |
|
破産更正債権等 |
5 |
23 |
|
差入保証金 |
1,777 |
1,838 |
|
その他 |
126 |
129 |
|
貸倒引当金 |
△345 |
△216 |
|
投資その他の資産合計 |
8,886 |
10,161 |
|
固定資産合計 |
14,384 |
15,877 |
|
資産合計 |
76,809 |
80,619 |
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
97 |
144 |
|
電子記録債務 |
9,610 |
8,679 |
|
買掛金 |
※1 43,926 |
※1 46,161 |
|
短期借入金 |
※1 3,720 |
※1 4,650 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※1 544 |
※1 544 |
|
リース債務 |
10 |
9 |
|
未払金 |
2,095 |
2,340 |
|
未払法人税等 |
488 |
521 |
|
未払消費税等 |
45 |
88 |
|
賞与引当金 |
188 |
208 |
|
返品調整引当金 |
132 |
138 |
|
その他 |
263 |
124 |
|
流動負債合計 |
61,124 |
63,611 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※1 1,471 |
※1 926 |
|
リース債務 |
34 |
24 |
|
繰延税金負債 |
1,739 |
2,069 |
|
退職給付引当金 |
697 |
728 |
|
役員退職慰労引当金 |
165 |
144 |
|
その他 |
74 |
73 |
|
固定負債合計 |
4,183 |
3,966 |
|
負債合計 |
65,308 |
67,577 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
2,486 |
2,486 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
1,475 |
1,475 |
|
その他資本剰余金 |
31 |
31 |
|
資本剰余金合計 |
1,506 |
1,506 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
137 |
137 |
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
1,039 |
1,036 |
|
別途積立金 |
454 |
454 |
|
繰越利益剰余金 |
2,453 |
3,216 |
|
利益剰余金合計 |
4,084 |
4,843 |
|
株主資本合計 |
8,077 |
8,836 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
3,423 |
4,205 |
|
評価・換算差額等合計 |
3,423 |
4,205 |
|
純資産合計 |
11,501 |
13,041 |
|
負債純資産合計 |
76,809 |
80,619 |
② 損益計算書
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
売上高 |
205,821 |
220,003 |
|
売上原価 |
|
|
|
商品期首たな卸高 |
10,970 |
11,947 |
|
当期商品仕入高 |
188,912 |
200,355 |
|
合計 |
199,882 |
212,302 |
|
商品他勘定振替高 |
※1 15 |
※1 49 |
|
商品期末たな卸高 |
※3 11,947 |
※3 12,792 |
|
売上原価合計 |
187,919 |
199,460 |
|
売上総利益 |
17,902 |
20,542 |
|
返品調整引当金戻入額 |
123 |
146 |
|
返品調整引当金繰入額 |
132 |
138 |
|
差引売上総利益 |
17,893 |
20,550 |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
荷造運搬費 |
2,720 |
3,360 |
|
車両費 |
100 |
114 |
|
販売費 |
9,371 |
10,443 |
|
給料手当及び賞与 |
2,758 |
2,998 |
|
賞与引当金繰入額 |
188 |
208 |
|
退職給付費用 |
153 |
159 |
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
6 |
0 |
|
福利厚生費 |
358 |
410 |
|
減価償却費 |
281 |
296 |
|
貸倒引当金繰入額 |
△8 |
△9 |
|
その他 |
1,203 |
1,400 |
|
販売費及び一般管理費合計 |
17,134 |
19,382 |
|
営業利益 |
759 |
1,168 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
28 |
28 |
|
受取配当金 |
124 |
134 |
|
仕入割引 |
281 |
323 |
|
情報手数料 |
※2 280 |
※2 325 |
|
受取家賃 |
32 |
30 |
|
その他 |
182 |
203 |
|
営業外収益合計 |
929 |
1,045 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
39 |
33 |
|
売上債権売却損 |
37 |
29 |
|
貸倒引当金繰入額 |
※4 30 |
※4 33 |
|
その他 |
15 |
13 |
|
営業外費用合計 |
121 |
109 |
|
経常利益 |
1,566 |
2,104 |
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
特別利益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
- |
341 |
|
貸倒引当金戻入額 |
- |
※4 155 |
|
投資有価証券売却益 |
105 |
1 |
|
特別利益合計 |
105 |
497 |
|
特別損失 |
|
|
|
たな卸資産評価損 |
- |
439 |
|
貸倒引当金繰入額 |
- |
※4 422 |
|
関係会社株式評価損 |
842 |
117 |
|
その他 |
7 |
30 |
|
特別損失合計 |
849 |
1,010 |
|
税引前当期純利益 |
822 |
1,592 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
612 |
782 |
|
法人税等調整額 |
25 |
△230 |
|
法人税等合計 |
638 |
552 |
|
当期純利益 |
184 |
1,040 |
③ 株主資本等変動計算書
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||
|
資本金 |
資本剰余金 |
|||
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
||
|
当期首残高 |
2,486 |
1,475 |
31 |
1,506 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
株式移転による増減 |
|
|
0 |
0 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
0 |
0 |
|
当期末残高 |
2,486 |
1,475 |
31 |
1,506 |
|
|
株主資本 |
||||
|
利益剰余金 |
|||||
|
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
137 |
1,016 |
454 |
2,654 |
4,262 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
25 |
|
△25 |
－ |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
△3 |
|
3 |
－ |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△362 |
△362 |
|
当期純利益 |
|
|
|
184 |
184 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
－ |
|
株式移転による増減 |
|
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
22 |
－ |
△200 |
△178 |
|
当期末残高 |
137 |
1,039 |
454 |
2,453 |
4,084 |
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△137 |
8,118 |
3,004 |
3,004 |
11,123 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
－ |
|
|
－ |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
－ |
|
|
－ |
|
剰余金の配当 |
|
△362 |
|
|
△362 |
|
当期純利益 |
|
184 |
|
|
184 |
|
自己株式の取得 |
△0 |
△0 |
|
|
△0 |
|
株式移転による増減 |
137 |
137 |
|
|
137 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
418 |
418 |
418 |
|
当期変動額合計 |
137 |
△40 |
418 |
418 |
377 |
|
当期末残高 |
－ |
8,077 |
3,423 |
3,423 |
11,501 |
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||
|
資本金 |
資本剰余金 |
|||
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
||
|
当期首残高 |
2,486 |
1,475 |
31 |
1,506 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
株式移転による増減 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
当期末残高 |
2,486 |
1,475 |
31 |
1,506 |
|
|
株主資本 |
||||
|
利益剰余金 |
|||||
|
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
137 |
1,039 |
454 |
2,453 |
4,084 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
－ |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
△3 |
|
3 |
－ |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△281 |
△281 |
|
当期純利益 |
|
|
|
1,040 |
1,040 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
－ |
|
株式移転による増減 |
|
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
△3 |
－ |
762 |
758 |
|
当期末残高 |
137 |
1,036 |
454 |
3,216 |
4,843 |
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
－ |
8,077 |
3,423 |
3,423 |
11,501 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
－ |
|
|
－ |
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
－ |
|
|
－ |
|
剰余金の配当 |
|
△281 |
|
|
△281 |
|
当期純利益 |
|
1,040 |
|
|
1,040 |
|
自己株式の取得 |
|
－ |
|
|
－ |
|
株式移転による増減 |
|
－ |
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
781 |
781 |
781 |
|
当期変動額合計 |
－ |
758 |
781 |
781 |
1,540 |
|
当期末残高 |
－ |
8,836 |
4,205 |
4,205 |
13,041 |
④ キャッシュ・フロー計算書
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
822 |
1,592 |
|
減価償却費 |
287 |
299 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
21 |
291 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△0 |
1 |
|
返品調整引当金の増減額（△は減少） |
8 |
△8 |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
6 |
△23 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△152 |
△162 |
|
支払利息 |
39 |
33 |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
19 |
23 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△100 |
2 |
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
－ |
1 |
|
関係会社株式評価損 |
842 |
117 |
|
抱合せ株式消滅差損益（△は益） |
－ |
△341 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△3,819 |
△3,745 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△977 |
△845 |
|
未収入金の増減額（△は増加） |
△597 |
192 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
4,800 |
1,309 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
194 |
131 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△469 |
34 |
|
その他 |
△33 |
28 |
|
小計 |
890 |
△1,066 |
|
利息及び配当金の受取額 |
152 |
163 |
|
利息の支払額 |
△39 |
△32 |
|
法人税等の支払額 |
△208 |
△828 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
795 |
△1,764 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△129 |
△88 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△45 |
△31 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△86 |
△41 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
232 |
16 |
|
関係会社株式の取得による支出 |
△748 |
－ |
|
関係会社株式の売却による収入 |
47 |
69 |
|
貸付けによる支出 |
△1,497 |
△20 |
|
貸付金の回収による収入 |
1,050 |
674 |
|
その他 |
3 |
△1 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△1,173 |
576 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
650 |
930 |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△25 |
△9 |
|
長期借入れによる収入 |
800 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△483 |
△544 |
|
自己株式の取得による支出 |
△0 |
－ |
|
配当金の支払額 |
△362 |
△282 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
577 |
92 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△0 |
△0 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
199 |
△1,095 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
520 |
720 |
|
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
－ |
1,154 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※1 720 |
※1 779 |
注記事項
（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
① 時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
② 時価のないもの
移動平均法による原価法
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
商品
移動平均法
３ 固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
取得価額が10万円以上20万円未満の減価償却資産については、３年間で均等償却しております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～50年
構築物 ３～40年
機械及び装置 ７～17年
工具、器具及び備品 ３～20年
また、平成19年３月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額まで償却が終了した翌年から５年間で均等償却する方法によっております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法、それ以外の無形固定資産については定額法を採用しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
４ 引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3）返品調整引当金
返品による損失に備えるため、当事業年度末の売上債権残高に当事業年度及び前事業年度の平均返品率と当事業年度の売上総利益率を乗じた額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の処理方法は以下のとおりです。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（11年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
未認識数理計算上の差異の貸借対照表における取扱いが連結貸借対照表と異なります。
(5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税は税抜方式によっております。
（追加情報）
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保資産
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
建物 |
1,627百万円 |
1,571百万円 |
|
土地 |
2,620 |
2,620 |
|
投資有価証券 |
904 |
886 |
|
計 |
5,151 |
5,077 |
担保付債務
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
1,680百万円 |
2,014百万円 |
|
１年以内返済予定の長期借入金 |
281 |
534 |
|
長期借入金 |
1,461 |
926 |
|
買掛金 |
2,767 |
2,762 |
|
計 |
6,190 |
6,238 |
※２ 関係会社に対する債権であります。
また、区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
売掛金 |
5,448百万円 |
1,114百万円 |
３ 保証債務
下記子会社の債務について保証を行っております。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
|
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
㈱奈良ドラッグ （金融機関からの借入） |
34百万円 |
㈱奈良ドラッグ （金融機関からの借入） |
24百万円 |
|
日野薬品工業㈱ （金融機関からの借入） |
350 |
日野薬品工業㈱ （金融機関からの借入） |
349 |
|
上海大木美健貿易有限公司 （金融機関からの借入） |
27 |
上海大木美健貿易有限公司 （金融機関からの借入） |
6 |
|
同上（仕入先に対する買掛金） |
1 |
同上（仕入先に対する買掛金） |
－ |
|
計 |
413 |
計 |
380 |
４ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行（当事業年度）と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
8,970百万円 |
9,070百万円 |
|
借入実行残高 |
3,720 |
4,650 |
|
差引額 |
5,250 |
4,420 |
（損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費への振替であります。
※２ 業界の市場関係情報の提供料収入であります。
※３ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
売上原価 |
△48百万円 |
77百万円 |
※４ 関係会社に対する貸付金に係るものであります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（株） |
14,072,100 |
－ |
－ |
14,072,100 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（株） |
291,452 |
81 |
291,533 |
－ |
（変動事由の概要）
増加は単元未満株式の買取であり、減少は株式移転によるものであります。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年５月15日 取締役会 |
普通株式 |
151 |
11 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
|
平成28年２月18日 取締役会 |
普通株式 |
0 |
0.01 |
平成28年２月18日 |
平成28年２月19日 |
|
平成28年３月４日 取締役会 |
普通株式 |
211 |
15 |
平成28年３月４日 |
平成28年３月７日 |
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（株） |
14,072,100 |
－ |
－ |
14,072,100 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（株） |
－ |
－ |
－ |
－ |
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年３月９日 臨時株主総会 |
普通株式 |
281 |
20 |
平成29年３月９日 |
平成29年３月９日 |
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
現金及び預金 |
720百万円 |
779百万円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
－ |
－ |
|
現金及び現金同等物 |
720 |
779 |
２ 当事業年度に合併した株式会社健翔大木より引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
|
流動資産 |
4,475百万円 |
|
固定資産 |
590 |
|
資産合計 |
5,066 |
|
流動負債 |
4,604 |
|
固定負債 |
40 |
|
負債合計 |
4,645 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引（借主側）
(1）リース資産の内容
・有形固定資産
主として、工具、器具及び備品であります。
(2）リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金を銀行借入により調達しております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、１年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で５年後であります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、債権管理の手続に従い、営業債権について、営業本部、業務本部、経営企画室が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当期の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰り予定を見直しする事で、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。（（注２）をご参照下さい。）
前事業年度（平成28年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
貸借対照表 計上額（*） |
時価（*） |
差額 |
|
(1）現金及び預金 |
720 |
720 |
－ |
|
(2）受取手形 |
282 |
282 |
－ |
|
(3）電子記録債権 |
1,017 |
1,017 |
－ |
|
(4）売掛金 |
41,447 |
41,447 |
－ |
|
(5）未収入金 |
5,444 |
5,444 |
－ |
|
(6）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
6,222 |
6,222 |
－ |
|
(7）支払手形 |
(97） |
(97） |
－ |
|
(8）電子記録債務 |
（9,610） |
（9,610） |
－ |
|
(9）買掛金 |
（43,926） |
（43,926） |
－ |
|
(10）短期借入金 |
（3,720） |
（3,720） |
－ |
|
(11）１年内返済予定の長期借入金 |
(544） |
(544） |
－ |
|
(12）長期借入金 |
（1,471） |
（1,454） |
△16 |
（*）負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
当事業年度（平成29年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
貸借対照表 計上額（*） |
時価（*） |
差額 |
|
(1）現金及び預金 |
779 |
779 |
－ |
|
(2）受取手形 |
301 |
301 |
－ |
|
(3）電子記録債権 |
1,397 |
1,397 |
－ |
|
(4）売掛金 |
43,368 |
43,368 |
－ |
|
(5）未収入金 |
5,460 |
5,460 |
－ |
|
(6）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
7,486 |
7,486 |
－ |
|
(7）支払手形 |
(144） |
(144） |
－ |
|
(8）電子記録債務 |
（8,679） |
（8,679） |
－ |
|
(9）買掛金 |
（46,161） |
（46,161） |
－ |
|
(10）短期借入金 |
（4,650） |
（4,650） |
－ |
|
(11）１年内返済予定の長期借入金 |
(544） |
(544） |
－ |
|
(12）長期借入金 |
（926） |
（915） |
△10 |
（*）負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
(1）現金及び預金、(2）受取手形、(3）電子記録債権、(4）売掛金、(5）未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
(7）支払手形、(8）電子記録債務、(9）買掛金、(10）短期借入金、(11）１年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(12）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度（平成28年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
非上場株式 |
249 |
|
関係会社株式 |
513 |
当事業年度（平成29年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
非上場株式 |
249 |
|
関係会社株式 |
295 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
なお、「非上場株式」については、「(6）投資有価証券」には含めておりません。
（注３）借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
3,720 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
544 |
544 |
805 |
91 |
30 |
－ |
|
合計 |
4,264 |
544 |
805 |
91 |
30 |
－ |
当事業年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
4,650 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
544 |
805 |
91 |
30 |
－ |
－ |
|
合計 |
5,194 |
805 |
91 |
30 |
－ |
－ |
（有価証券関係）
１ その他有価証券
前事業年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
決算日における 貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
6,144 |
1,209 |
4,934 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
77 |
87 |
△9 |
|
合計 |
6,222 |
1,297 |
4,924 |
当事業年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
決算日における 貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
株式 |
7,477 |
1,434 |
6,043 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
株式 |
8 |
11 |
△2 |
|
合計 |
7,486 |
1,445 |
6,040 |
２ 事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
区分 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
232 |
105 |
4 |
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
区分 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
86 |
1 |
4 |
３ 子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成28年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
306 |
|
(2）関連会社株式 |
116 |
|
計 |
423 |
当事業年度（平成29年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
179 |
|
(2）関連会社株式 |
116 |
|
計 |
295 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
（退職給付関係）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び厚生年金基金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
なお、当社は、複数事業主制度の厚生年金基金制度に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に算定することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
また、当社が加入している厚生年金基金は、厚生年金基金の代行部分について、平成29年１月１日に厚生労働大臣から将来分支給義務の停止の認可を受けております。
２ 複数事業主制度
確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、当事業年度86百万円であります。
(1）複数事業主制度の直近の積立状況
|
|
平成27年３月31日現在 |
平成28年３月31日現在 |
|
年金資産の額 |
571,380百万円 |
531,916百万円 |
|
年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額 |
561,736 |
538,160 |
|
差引額 |
9,644 |
△6,243 |
(2）複数事業主制度の掛金に占める当社の割合
前事業年度 0.57％（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当事業年度 0.64％（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
(3）補足説明
上記(1）の差引額の主な要因は、未償却過去勤務債務残高34,540百万円、当年度不足金21,454百万円、別途積立金49,751百万円であります。
なお、上記(2）の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
３ 確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
872百万円 |
911百万円 |
|
勤務費用 |
40 |
47 |
|
利息費用 |
5 |
2 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
36 |
11 |
|
退職給付の支払額 |
△43 |
△49 |
|
子会社合併に伴う受入額 |
－ |
7 |
|
退職給付債務の期末残高 |
911 |
931 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
－百万円 |
－百万円 |
|
年金資産 |
－ |
－ |
|
|
－ |
－ |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
911 |
931 |
|
未積立退職給付債務 |
911 |
931 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△214 |
△203 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
697 |
728 |
|
退職給付引当金 |
697百万円 |
728百万円 |
|
前払年金費用 |
－ |
－ |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
697 |
728 |
(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
勤務費用 |
40百万円 |
47百万円 |
|
利息費用 |
5 |
2 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
17 |
22 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
63 |
73 |
(4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
割引率 |
0.3％ |
0.3％ |
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日現在） |
当事業年度 （平成29年３月31日現在） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業所税 |
4 |
百万円 |
4 |
百万円 |
|
未払事業税 |
34 |
|
34 |
|
|
賞与引当金 |
58 |
|
64 |
|
|
会員権評価損 |
1 |
|
1 |
|
|
退職給付引当金 |
213 |
|
222 |
|
|
貸倒引当金 |
376 |
|
473 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
50 |
|
44 |
|
|
たな卸資産評価損 |
46 |
|
205 |
|
|
出資金評価損 |
8 |
|
8 |
|
|
投資有価証券評価損 |
16 |
|
16 |
|
|
減損損失 |
67 |
|
67 |
|
|
関係会社株式評価損 |
292 |
|
323 |
|
|
未払金（その他） |
366 |
|
419 |
|
|
商品 |
8 |
|
15 |
|
|
その他 |
0 |
|
2 |
|
|
小計 |
1,547 |
|
1,904 |
|
|
評価性引当金 |
△806 |
|
△934 |
|
|
繰延税金資産合計 |
741 |
|
970 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△458 |
|
△457 |
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
△1,501 |
|
△1,835 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△1,959 |
|
△2,292 |
|
|
繰延税金負債（△）の純額 |
△1,218 |
|
△1,322 |
|
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日現在） |
当事業年度 （平成29年３月31日現在） |
||
|
法定実効税率 |
33.10 |
％ |
30.86 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.04 |
|
1.04 |
|
|
住民税均等割 |
4.14 |
|
2.34 |
|
|
評価性引当金 |
34.80 |
|
1.27 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.03 |
|
△0.54 |
|
|
税率変更による影響額 |
3.01 |
|
－ |
|
|
その他 |
△0.50 |
|
△0.30 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
77.56 |
|
34.67 |
|
（企業結合等関係）
第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項 企業結合等関係 と同一の記載であるため、省略しております。
（資産除去債務関係）
前事業年度（平成28年３月31日）
１ 資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
該当事項はありません。
２ １以外の資産除去債務について
当社は、一部の物流設備の不動産賃借契約に基づき、同物件の退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来移転する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
当事業年度（平成29年３月31日）
１ 資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
該当事項はありません。
２ １以外の資産除去債務について
当社は、一部の物流設備の不動産賃借契約に基づき、同物件の退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来移転する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
（賃貸等不動産関係）
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
セグメント情報
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
関連情報
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
|
（単位：百万円） |
|
|
外部顧客への売上高 |
|
医薬品 |
91,674 |
|
健康食品 |
34,435 |
|
衛生医療・介護・オーラル用品 |
18,467 |
|
ベビー用品 |
10,129 |
|
日用品・軽衣料 |
12,442 |
|
菓子・食品 |
7,222 |
|
化粧品 |
23,564 |
|
その他分類 |
7,885 |
|
合計 |
205,821 |
（注）１ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
|
（単位：百万円） |
|
|
外部顧客への売上高 |
|
医薬品 |
96,812 |
|
健康食品 |
37,687 |
|
衛生医療・介護・オーラル用品 |
17,678 |
|
ベビー用品 |
10,772 |
|
日用品・軽衣料 |
16,085 |
|
菓子・食品 |
7,299 |
|
化粧品 |
26,221 |
|
その他分類 |
7,445 |
|
合計 |
220,003 |
（注）１ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社は医薬品等の製造・販売を事業内容としており、事業区分が単一セグメントのため、記載しておりません。
関連当事者情報
関連当事者との取引
(1）財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア）財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合 （％） |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
子会社 |
㈱健翔大木 |
広島県 廿日市市 |
10 |
医薬品等 製造・ 販売業 |
所有 直接 100.00 |
当社取扱商品の販売 役員の兼務 |
商品の売上 |
11,679 |
売掛金 |
4,350 |
|
子会社 |
大木製薬㈱ |
東京都 千代田区 |
400 |
医薬品等 製造・ 販売業 |
所有 直接 86.77 |
当社取扱商品の 製造仕入 役員の兼務 |
資金の貸付 |
1,450 |
短期貸付金 |
1,450 |
|
資金の回収 |
1,050 |
|||||||||
|
利息の受取 |
8 |
（注）１ 上記の金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２ 取引条件及び取引条件の決定方針等
上記の販売取引における価格設定は、他社との取引条件を踏まえて決定しております。
上記の大木製薬㈱に対する資金の貸付については、市場金利を勘案して決定しております。
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
１株当たり純資産額並びに１株当たり当期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
||
|
１株当たり純資産額 |
817.30円 |
１株当たり純資産額 |
926.80円 |
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||
|
１株当たり当期純利益金額 |
13.26円 |
１株当たり当期純利益金額 |
73.94円 |
|
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
算定上の基礎 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
算定上の基礎 |
||
|
損益計算書上の当期純利益 |
184百万円 |
損益計算書上の当期純利益 |
1,040百万円 |
|
普通株式に係る当期純利益 |
184百万円 |
普通株式に係る当期純利益 |
1,040百万円 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
該当事項はありません。 |
普通株主に帰属しない金額 |
該当事項はありません。 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
13,926,356株 |
普通株式の期中平均株式数 |
14,072,100株 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④ 附属明細表
有価証券明細表
株式
|
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
大塚ホールディングス㈱ |
832,000 |
4,178 |
|
東邦ホールディングス㈱ |
372,000 |
866 |
||
|
久光製薬㈱ |
108,797 |
691 |
||
|
ロート製薬㈱ |
124,003 |
258 |
||
|
明治ホールディングス㈱ |
22,746 |
210 |
||
|
㈱エス．ブイ．デー |
2,545 |
127 |
||
|
㈱ツムラ |
36,349 |
126 |
||
|
ウエルシアホールディングス㈱ |
39,147 |
121 |
||
|
㈱クリエイトSDホールディングス |
34,233 |
90 |
||
|
㈱イズミ |
17,400 |
86 |
||
|
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ |
124,000 |
86 |
||
|
小林製薬㈱ |
15,243 |
82 |
||
|
不二ラテックス㈱ |
275,000 |
73 |
||
|
㈱シード |
32,000 |
73 |
||
|
㈱バローホールディングス |
20,000 |
52 |
||
|
㈱セブン＆アイ・ホールディングス |
12,001 |
52 |
||
|
㈱フジ |
21,435 |
52 |
||
|
㈱ドンキホーテホールディングス |
12,000 |
46 |
||
|
㈱ライフコーポレーション |
13,972 |
45 |
||
|
インターナショナルヘルスサービス㈱ |
874 |
43 |
||
|
㈱みずほフィナンシャルグループ |
204,130 |
41 |
||
|
武田薬品工業㈱ |
6,652 |
34 |
||
|
㈱キリン堂ホールディングス |
42,474 |
33 |
||
|
大木ヘルスケアホールディングス㈱ |
41,533 |
33 |
||
|
㈱エーアイピー |
6 |
30 |
||
|
その他（28銘柄） |
182,085 |
192 |
||
|
計 |
2,592,630 |
7,735 |
||
有形固定資産等明細表
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末残高 （百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
4,199 |
387 |
64 |
4,522 |
2,521 |
133 |
2,001 |
|
構築物 |
172 |
－ |
－ |
172 |
119 |
5 |
53 |
|
機械及び装置 |
227 |
－ |
31 |
195 |
42 |
11 |
152 |
|
工具、器具及び備品 |
550 |
62 |
7 |
606 |
416 |
81 |
189 |
|
土地 |
3,015 |
140 |
－ |
3,156 |
－ |
－ |
3,156 |
|
リース資産 |
128 |
－ |
83 |
45 |
13 |
9 |
31 |
|
建設仮勘定 |
22 |
－ |
22 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
有形固定資産計 |
8,317 |
591 |
209 |
8,698 |
3,114 |
242 |
5,584 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
－ |
－ |
－ |
324 |
208 |
56 |
116 |
|
電話加入権 |
－ |
－ |
－ |
15 |
－ |
－ |
15 |
|
リース資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
0 |
－ |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
1 |
1 |
－ |
0 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
340 |
209 |
57 |
131 |
|
長期前払費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
繰延資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
（注）１ 有形固定資産の「当期増加額」の主な要因は、株式会社健翔大木との合併により受入れたものであります。
２ 無形固定資産の金額が資産総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
社債明細表
該当事項はありません。
借入金等明細表
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
3,720 |
4,650 |
0.51 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
544 |
544 |
0.63 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
10 |
9 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
1,471 |
926 |
0.63 |
平成30年～33年 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
34 |
24 |
－ |
平成30年～34年 |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,780 |
6,155 |
－ |
－ |
（注）１ 平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ リース債務に係る平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３ 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の決算日後５年以内における返済予定額は以下のとおりであります。
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
805 |
91 |
30 |
－ |
|
リース債務 |
8 |
8 |
6 |
0 |
引当金明細表
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金 |
1,227 |
490 |
0 |
172 |
1,544 |
|
賞与引当金 |
188 |
225 |
206 |
－ |
208 |
|
返品調整引当金 |
132 |
152 |
－ |
146 |
138 |
|
役員退職慰労引当金 |
165 |
3 |
24 |
－ |
144 |
（注）１ 各引当金の当期増加額及び当期減少額には、株式会社健翔大木より受入れた金額を含めております。
２ 貸倒引当金の当期減少額のうち「その他」は、主として個別債権に係る見積りの見直しによる戻入額であります。
３ 返品調整引当金の当期減少額の「その他」は、当期首残高等の洗替額であります。
資産除去債務明細表
該当事項はありません。