【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |
| 税金等調整前中間純損失（△） | △410,771
| 減価償却費 | 0
| 減損損失 | 12,959
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 236,552
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | ―
| 受取利息及び受取配当金 | △82
| 支払利息 | 2,897
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △443
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ―
| 事業譲渡益 | ―
| 特別調査費用等 | ―
| 暗号資産評価損 | ―
| 売上債権の増減額（△は増加） | 340,096
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,106
| 未収入金の増減額（△は増加） | 6,724
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 182,112
| 未払金の増減額（△は減少） | △259,003
| 預り金の増減額（△は減少） | △315,287
| その他 | △226,760
| 小計 | △427,900
| 利息及び配当金の受取額 | 177
| 利息の支払額 | 171
| 特別調査費用等の支払額 | ―
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △9,147
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △436,699
投資活動によるキャッシュ・フロー |
| 有形固定資産の取得による支出 | ―
| 有形固定資産の売却による収入 | 6
| 無形固定資産の取得による支出 | ―
| 短期貸付けによる支出 | △745
| 短期貸付金の回収による収入 | 531
| 差入保証金の差入による支出 | ―
| 差入保証金の回収による収入 | 31,736
| 事業譲渡による収入 | ―
| その他 | 3,761
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 35,291

|  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,000
| 長期借入による収入 | ―
| 長期借入金の返済による支出 | △130,765
| リース債務の返済による支出 | △14,441
| 株式の発行による収入 | 681,750
| 非支配株主への払戻による支出 | ―
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 436,543
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 35,135
現金及び現金同等物の期首残高 | 64,427
現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 99,563