当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(経営成績の状況)
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大による企業の経済活動、個人の消費活動の縮小により、企業収益や雇用環境は大幅に悪化しました。一度目の緊急事態宣言解除後の2020年初夏から初秋にかけては当該影響による経済環境の減退に一時的に持ち直しの動きがみられましたが、その後の感染再拡大により、ワクチン接種が開始されたものの依然として厳しい情勢が続いております。
そのような状況のなか、当社グループの属するプラント解体業界においては、社会インフラに対しての解体工事の提供を主としておりますが、新型コロナウイルス感染症が拡大するなか、様々な産業において産業構造の見直しやリストラクチャリングの動向は続いており、余剰設備の解体需要は減退することなく推移しております。
当社においては、特定の工事現場において新型コロナウイルス感染症の感染が発見されるケースはあるものの、現時点での工事中断や大幅な工期遅延はなく、また、工事に携わる人員の感染対策・感染時の早期封じ込めを最大限に実施したうえで工事を施工しております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による営業活動への影響は一定程度あると認識しており、着工前の工事につきましては、受注・計画から着工に至るまでの段階で、業務に支障が生じ工事着工が後ろ倒しになるケースが発生しております。
このような状況のもと、当第２四半期連結累計期間の経営成績につきましては、スクラップ相場の高騰や工事進行基準対象工事の施工が順調に推移した結果、売上高は2,335,510千円(前年同四半期比42.7％増)となりました。また、利益面におきましても、スクラップ相場の高騰による利益の押し上げや販売費及び一般管理費の抑制に努めた結果、営業利益は161,591千円(同1,312.2％増)となりました。なお、当第２四半期連結累計期間においてリバーホールディングス社の持分法適用関連会社化に伴う持分法投資損益を計上した結果、経常利益は273,779千円(同1,441.2％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は220,088千円(同3,394.8％増)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
プラント解体事業
プラント解体事業は、大型現場のスクラップ相場の高騰による売上高の拡大や工事進行基準対象工事の施工が順調に推移した結果、完成工事高は2,217,453千円(同48.3％増)となりました。
その他
その他は、主に人材サービス事業で構成されております。人材サービス事業については、当社グループ内において事業の再編中であり、営業商圏の見直しや人的リソースの効率化等を図っておりますが、再編による効果が得られるまで一定の時間を要すると想定しております。これらの結果、兼業事業売上高は118,057千円(同16.4％減)となりました。
(財政状態の状況)
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は6,591,347千円となり、前連結会計年度末に比べ560,585千円の増加となりました。これは主に現金及び預金が413,828千円、関係会社株式が114,859千円、未成工事支出金が98,403千円増加した一方、受取手形・完成工事未収入金等が63,525千円減少したこと等が要因であります。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は3,636,442千円となり、前連結会計年度末に比べ200,999千円の増加となりました。これは主に工事未払金等が118,898千円、未成工事受入金等のその他が114,238千円、賞与引当金が48,400千円増加した一方、長期借入金が120,339千円減少したこと等が要因であります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は2,954,904千円となり、前連結会計年度末に比べ359,586千円の増加となりました。これは主に利益剰余金が137,822千円、資本金が97,922千円、資本剰余金が97,922千円増加したこと等が要因であります。
(キャッシュ・フローの状況)
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ413,828千円増加し、1,780,955千円となりました。その内訳は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は365,711千円(前年同四半期は236,221千円の使用)となりました。これは、主に税金等調整前四半期純利益273,779千円の計上、仕入債務の増加122,803千円、未成工事受入金の増加107,579千円および持分法による投資損益114,401千円の計上による減少があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は12,322千円(前年同四半期は50,746千円の使用)となりました。これは、主にソフトウエアの取得による支出11,523千円があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は60,440千円(前年同四半期は809,940千円の獲得)となりました。これは、主に株式の発行による収入193,211千円、長期借入金の返済による支出121,592千円、配当金の支払額82,066千円があったことによるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上および財務上の課題はありません。
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は8,510千円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。