第一部 【企業情報】
第４ 【経理の状況】
【注記事項】
(金融商品関係)
１．金融商品の時価等に関する事項
(訂正前)
当中間連結会計期間（2021年９月30日）
（単位：百万円）
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|
中間連結貸借対照表
計上額 |
時価 |
差額 |
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(1) 買入金銭債権 |
559,718 |
559,718 |
― |
|
(2) 商品有価証券 |
|
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売買目的有価証券 |
0 |
0 |
― |
|
(3) 金銭の信託 |
7,971,837 |
7,971,837 |
― |
|
(4) 有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
60,482,449 |
65,789,000 |
5,306,551 |
|
責任準備金対応債券 |
9,268,687 |
10,020,759 |
752,072 |
|
その他有価証券 |
122,340,696 |
122,340,696 |
― |
|
(5) 貸出金 |
9,271,362 |
|
|
|
貸倒引当金（＊１） |
△175 |
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|
|
|
9,271,186 |
9,579,511 |
308,324 |
|
資産計 |
209,894,577 |
216,261,525 |
6,366,948 |
|
(1) 貯金 |
189,957,347 |
189,994,785 |
37,437 |
|
(2) 借用金 |
5,080,114 |
5,080,280 |
165 |
|
(3) 社債 |
300,000 |
303,170 |
3,170 |
|
負債計 |
195,337,462 |
195,378,236 |
40,773 |
|
デリバティブ取引（＊２） |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
(11,283) |
(11,283) |
― |
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
(829,148) |
(829,148) |
― |
|
デリバティブ取引計 |
(840,432) |
(840,432) |
― |
（＊１） 貸出金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。
（＊２） その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。なお、金利スワップの特例処理及び為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金及び有価証券と一体として処理されているため、その時価は当該借用金及び当該有価証券の時価に含めて記載しております。
(訂正後)
当中間連結会計期間（2021年９月30日）
（単位：百万円）
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|
中間連結貸借対照表
計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1) 買入金銭債権 |
559,718 |
559,718 |
― |
|
(2) 商品有価証券 |
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|
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|
売買目的有価証券 |
0 |
0 |
― |
|
(3) 金銭の信託 |
7,971,837 |
7,971,837 |
― |
|
(4) 有価証券 |
|
|
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|
満期保有目的の債券 |
60,482,449 |
65,789,000 |
5,306,551 |
|
責任準備金対応債券 |
9,268,687 |
10,020,759 |
752,072 |
|
その他有価証券 |
122,340,696 |
122,340,696 |
― |
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(5) 貸出金 |
9,271,362 |
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|
貸倒引当金（＊１） |
△175 |
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|
9,271,186 |
9,579,511 |
308,324 |
|
資産計 |
209,894,577 |
216,261,525 |
6,366,948 |
|
(1) 貯金 |
189,957,347 |
189,994,785 |
37,437 |
|
(2) 借用金 |
5,080,114 |
5,080,280 |
165 |
|
(3) 社債 |
300,000 |
303,170 |
3,170 |
|
負債計 |
195,337,462 |
195,378,236 |
40,773 |
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デリバティブ取引（＊２） |
|
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|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
(11,230) |
(11,230) |
― |
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ヘッジ会計が適用されているもの |
(829,202) |
(829,202) |
― |
|
デリバティブ取引計 |
(840,432) |
(840,432) |
― |
（＊１） 貸出金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。
（＊２） その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。なお、金利スワップの特例処理及び為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金及び有価証券と一体として処理されているため、その時価は当該借用金及び当該有価証券の時価に含めて記載しております。
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(訂正前)
(2) 通貨関連取引
当中間連結会計期間（2021年９月30日）
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区分 |
種類 |
契約額等
（百万円） |
契約額等のうち
１年超のもの
（百万円） |
時価
（百万円） |
評価損益
（百万円） |
|
店頭 |
通貨スワップ |
477,637 |
477,637 |
△11,977 |
△11,977 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
売建 |
76,955 |
― |
△1,659 |
△1,659 |
|
買建 |
118,129 |
― |
1,894 |
1,894 |
|
合計 |
― |
― |
△11,741 |
△11,741 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(訂正後)
(2) 通貨関連取引
当中間連結会計期間（2021年９月30日）
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区分 |
種類 |
契約額等
（百万円） |
契約額等のうち
１年超のもの
（百万円） |
時価
（百万円） |
評価損益
（百万円） |
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店頭 |
通貨スワップ |
478,252 |
477,637 |
△11,923 |
△11,923 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
売建 |
76,955 |
― |
△1,659 |
△1,659 |
|
買建 |
118,129 |
― |
1,894 |
1,894 |
|
合計 |
― |
― |
△11,687 |
△11,687 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。