第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

835,214

822,080

売掛金

406,003

409,720

その他

88,568

108,520

貸倒引当金

△2,892

△2,686

流動資産合計

1,326,894

1,337,634

固定資産

 

 

有形固定資産

31,646

32,027

無形固定資産

 

 

のれん

192,932

176,802

その他

118,009

122,151

無形固定資産合計

310,942

298,953

投資その他の資産

120,873

119,812

固定資産合計

463,462

450,793

資産合計

1,790,357

1,788,428

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

377,343

370,207

未払法人税等

7,558

21,731

前受金

259,088

284,516

1年内返済予定の長期借入金

60,008

60,008

その他

215,496

188,164

流動負債合計

919,495

924,627

固定負債

 

 

長期借入金

195,820

180,818

引当金

11,872

13,979

その他

3,392

3,187

固定負債合計

211,084

197,985

負債合計

1,130,580

1,122,612

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

309,739

309,775

資本剰余金

299,739

299,775

利益剰余金

44,520

56,222

自己株式

△73

△155

株主資本合計

653,925

665,617

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

5,348

△770

その他の包括利益累計額合計

5,348

△770

新株予約権

502

969

純資産合計

659,776

665,816

負債純資産合計

1,790,357

1,788,428

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

513,067

614,776

売上原価

216,272

253,189

売上総利益

296,794

361,587

販売費及び一般管理費

283,140

325,003

営業利益

13,654

36,583

営業外収益

 

 

受取利息

3

11

広告料収入

648

219

その他

1

44

営業外収益合計

653

275

営業外費用

 

 

支払利息

39

338

為替差損

1,071

6,014

その他

-

9

営業外費用合計

1,111

6,363

経常利益

13,196

30,495

税金等調整前四半期純利益

13,196

30,495

法人税等

10,615

18,793

四半期純利益

2,581

11,702

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,581

11,702

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

四半期純利益

2,581

11,702

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

-

△6,118

その他の包括利益合計

-

△6,118

四半期包括利益

2,581

5,583

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,581

5,583

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（税金費用の計算方法の変更）

　従来、当社及び連結子会社の税金費用については、原則的な方法により計算しておりましたが、当社及び連結子会社の四半期決算業務の一層の効率化を図るため、当第１四半期連結会計期間より連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法に変更しております。

　なお、この変更による影響は軽微であるため、遡及適用は行っておりません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

減価償却費

8,939千円

15,288千円

のれんの償却額

1,663千円

5,904千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間　（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間　（自　平成30年１月１日　至　平成30年３月31日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、クリエイティブ・プラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

1.16円

5.24円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

2,581

11,702

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

2,581

11,702

普通株式の期中平均株式数（株）

2,230,709

2,231,439

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

1.14円

5.13円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

38,662

50,470

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

                  －

                  －

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。