第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

927,807

964,395

売掛金

422,719

474,413

その他

132,349

133,121

貸倒引当金

△3,854

△4,709

流動資産合計

1,479,022

1,567,220

固定資産

 

 

有形固定資産

30,559

29,568

無形固定資産

 

 

のれん

158,583

128,773

その他

123,330

162,278

無形固定資産合計

281,913

291,052

投資その他の資産

110,469

110,713

固定資産合計

422,942

431,333

資産合計

1,901,965

1,998,554

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

388,135

403,879

未払法人税等

61,069

27,857

前受金

314,815

428,016

1年内返済予定の長期借入金

60,008

60,008

その他

244,471

215,372

流動負債合計

1,068,500

1,135,135

固定負債

 

 

長期借入金

135,812

90,806

引当金

18,156

17,175

その他

3,174

-

固定負債合計

157,142

107,981

負債合計

1,225,642

1,243,116

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

310,261

319,477

資本剰余金

300,261

309,477

利益剰余金

65,422

122,548

自己株式

△273

△273

株主資本合計

675,671

751,229

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△296

3,651

その他の包括利益累計額合計

△296

3,651

新株予約権

947

557

純資産合計

676,322

755,438

負債純資産合計

1,901,965

1,998,554

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

1,807,489

2,014,841

売上原価

721,546

784,736

売上総利益

1,085,942

1,230,105

販売費及び一般管理費

1,011,706

1,106,228

営業利益

74,236

123,876

営業外収益

 

 

受取利息

25

18

広告料収入

535

332

債務免除益

3,001

-

受取補償金

-

5,417

その他

505

341

営業外収益合計

4,068

6,109

営業外費用

 

 

支払利息

969

723

為替差損

3,091

15,449

その他

19

1

営業外費用合計

4,080

16,174

経常利益

74,224

113,811

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

390

特別利益合計

-

390

特別損失

 

 

固定資産除却損

-

452

特別損失合計

-

452

税金等調整前四半期純利益

74,224

113,749

法人税等

47,044

56,623

四半期純利益

27,180

57,126

親会社株主に帰属する四半期純利益

27,180

57,126

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益

27,180

57,126

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△5,050

3,947

その他の包括利益合計

△5,050

3,947

四半期包括利益

22,129

61,073

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

22,129

61,073

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

減価償却費

55,391千円

49,940千円

のれんの償却額

17,729千円

17,188千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間　（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間　（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、クリエイティブ・プラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

12.18円

25.45円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

27,180

57,126

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

27,180

57,126

普通株式の期中平均株式数（株）

2,231,613

2,244,736

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

11.87

24.92

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

-

-

普通株式増加数（株）

57,945

48,118

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。