（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年10月１日 　至　平成29年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年10月１日 　至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	65,632	△77,634
減価償却費	27,806	32,039
賞与引当金の増減額（△は減少）	9,474	5,729
受取利息及び受取配当金	△24	△1,261
支払利息	3,083	3,809
為替差損益（△は益）	－	22,733
売上債権の増減額（△は増加）	△65,964	△216,022
たな卸資産の増減額（△は増加）	△37,594	△25,046
仕入債務の増減額（△は減少）	4,543	8,365
その他	△45,426	△37,653
小計	△38,469	△284,940
利息及び配当金の受取額	24	1,261
利息の支払額	△2,945	△4,092
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△14,242	1,919
営業活動によるキャッシュ・フロー	△55,632	△285,852
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△20,677	△27,315
無形固定資産の取得による支出	△28,034	△19,667
貸付けによる支出	－	△216,198
その他	△18,355	△20,973
投資活動によるキャッシュ・フロー	△67,067	△284,156
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	△50,000	－
長期借入れによる収入	50,000	200,000
長期借入金の返済による支出	△80,077	△177,832
社債の償還による支出	△6,250	△6,250
リース債務の返済による支出	△4,775	△5,325
株式の発行による収入	265,070	2,560
新株予約権の発行による収入	1,151	－
自己株式の処分による収入	65,660	－
株式公開費用	△6,076	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	234,702	13,152
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	△19,115
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	112,003	△575,971
現金及び現金同等物の期首残高	421,126	1,338,599
現金及び現金同等物の四半期末残高	533,130	762,627