(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
キャッシュ・フロー計算書
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△111,998
△81,967
減価償却費
581
663
のれん償却額
122
のれん償却額（特別損失）
-
事業譲渡損益（△は益）
△576
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△229
△2,003
受取利息及び受取配当金
△0
△36
新株予約権戻入益
△3,703
売上債権の増減額（△は増加）
△80,247
43,929
棚卸資産の増減額（△は増加）
△5,701
2,137
仕入債務の増減額（△は減少）
77,606
△29,233
未払金の増減額（△は減少）
△6,267
△46,823
未払費用の増減額（△は減少）
△16,547
△13,112
前受金の増減額（△は減少）
△11
△3,155
その他
414
14,516
小計
△145,980
△115,417
利息及び配当金の受取額
0
36
法人税等の支払額
△2,262
△1,755
法人税等の還付額
2
△148,241
△117,134
投資活動によるキャッシュ・フロー
敷金及び保証金の回収による収入
1,834
敷金保証金の差入による支出
△143
事業譲渡による収入
33,625
△2,900
1,691
30,725
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
50,000
新株予約権の発行による収入
5,522
株式の発行による収入
145,787
153,040
201,310
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
54,759
66,631
現金及び現金同等物の期首残高
76,222
70,832
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 130,982
※ 137,463