第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	549,366	755,565
売掛金	783,225	771,629
その他	224,036	171,987
貸倒引当金	△4,594	△6,256
流動資産合計	1,552,034	1,692,926
固定資産
有形固定資産
建物	428,542	426,416
減価償却累計額	△134,380	△143,443
建物（純額）	294,161	282,972
工具、器具及び備品	275,160	270,198
減価償却累計額	△174,344	△182,797
工具、器具及び備品（純額）	100,816	87,401
その他	9,000	9,000
減価償却累計額	△450	△1,350
その他（純額）	8,550	7,650
有形固定資産合計	403,527	378,024
無形固定資産
ソフトウエア	298,941	312,363
ソフトウエア仮勘定	37,795	33,088
無形固定資産合計	336,737	345,452
投資その他の資産
投資有価証券	145,640	206,657
敷金	318,080	339,810
その他	37,417	29,716
投資その他の資産合計	501,138	576,184
固定資産合計	1,241,404	1,299,660
繰延資産	1,252	1,110
資産合計	2,794,691	2,993,697
負債の部
流動負債
短期借入金	※ 450,000	※ 450,000
1年内償還予定の社債	40,000	40,000
1年内返済予定の長期借入金	250,878	254,911
未払金	150,953	167,412
未払法人税等	73,312	66,577
その他の引当金	8,558	6,252
その他	102,349	133,954
流動負債合計	1,076,052	1,119,108
固定負債
社債	140,000	170,000
長期借入金	593,438	617,683
資産除去債務	123,775	130,077
その他	9,392	8,420
固定負債合計	866,607	926,182
負債合計	1,942,659	2,045,290
純資産の部
株主資本
資本金	249,620	251,742
資本剰余金	216,197	218,256
利益剰余金	576,375	652,242
自己株式	△191,313	△174,889
株主資本合計	850,879	947,351
新株予約権	1,152	1,056
純資産合計	852,031	948,407
負債純資産合計	2,794,691	2,993,697

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	2,025,225	2,148,145
売上原価	828,035	900,261
売上総利益	1,197,190	1,247,884
販売費及び一般管理費	※１ 1,158,316	※１ 1,108,171
営業利益	38,873	139,713
営業外収益
受取保証料	7,104	7,104
補助金収入	※２ 23,915	－
その他	1,342	735
営業外収益合計	32,361	7,839
営業外費用
支払利息	3,760	4,981
敷金償却費	－	12,287
その他	346	4,315
営業外費用合計	4,107	21,584
経常利益	67,128	125,968
特別利益
固定資産売却益	－	1,991
特別利益合計	－	1,991
特別損失
固定資産除売却損	－	4,043
特別損失合計	－	4,043
税金等調整前四半期純利益	67,128	123,916
法人税等	23,960	52,050
四半期純利益	43,167	71,866
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△4,000
親会社株主に帰属する四半期純利益	43,167	75,866

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	43,167	71,866
四半期包括利益	43,167	71,866
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	43,167	75,866
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△4,000

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	67,128	123,916
減価償却費	70,546	82,850
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△252	1,662
その他の引当金の増減額（△は減少）	2,463	△2,305
受取利息	△333	△3
支払利息	3,760	4,981
補助金収入	△23,915	－
固定資産除売却損益（△は益）	－	2,051
売上債権の増減額（△は増加）	22,355	11,595
たな卸資産の増減額（△は増加）	975	△1,329
前払費用の増減額（△は増加）	△22,508	△9,629
仕入債務の増減額（△は減少）	1,096	1,064
未払金の増減額（△は減少）	△64,499	15,366
未払費用の増減額（△は減少）	16,508	1,304
預り金の増減額（△は減少）	23,495	△4,078
未払消費税等の増減額（△は減少）	24,660	34,206
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	5,938	△2,440
その他	△22,351	△19,683
小計	105,069	239,528
利息の受取額	333	3
利息の支払額	△3,870	△4,456
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	35,487	△56,345
営業活動によるキャッシュ・フロー	137,018	178,729
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△135,324	△47,008
無形固定資産の取得による支出	△55,497	△54,289
投資有価証券の取得による支出	△42,140	△61,017
敷金の差入による支出	△61,492	△34,701
敷金の回収による収入	70	4,570
工事負担金等受入による収入	23,915	46,750
事業譲渡による収入	－	96,844
投資活動によるキャッシュ・フロー	△270,469	△48,851
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△150,000	－
長期借入れによる収入	300,000	200,000
長期借入金の返済による支出	△134,281	△171,722
社債の発行による収入	200,000	50,000
社債の償還による支出	△8,000	△20,000
リース債務の返済による支出	－	△900
割賦債務の返済による支出	△1,335	－
自己株式の売却による収入	20,060	10,762
新株予約権の行使による株式の発行による収入	13,024	4,180
非支配株主からの払込みによる収入	－	4,000
その他	△1,417	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	238,051	76,321
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	104,601	206,199
現金及び現金同等物の期首残高	497,520	549,366
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 602,122	※ 755,565

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、株式会社ｉｃｈｉｅを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

　当第２四半期連結会計期間より、株式会社ＩＲＯＧＡＭＩを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
当座貸越極度額	630,000千円	630,000千円
借入実行残高	450,000	450,000
差引額	180,000	180,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
従業員給料及び手当	317,203千円	288,591千円
広告宣伝費	391,153	375,891
貸倒引当金繰入額	895	4,045

※２　補助金収入は、「企業主導型保育事業（整備費）助成金」によるものであります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	602,122千円	755,565千円
現金及び現金同等物	602,122	755,565

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額 （注）３
	パートナー エージェント 事業	ファスト 婚活事業	ソリュー ション 事業	QOL事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,543,070	349,826	72,124	60,204	2,025,225	－	2,025,225	－	2,025,225
セグメント間の内部売上高又は振替高	3,484	2,100	34,922	－	40,507	1,944	42,451	△42,451	－
計	1,546,555	351,926	107,047	60,204	2,065,732	1,944	2,067,676	△42,451	2,025,225
セグメント利益又は損失（△）	342,823	31,236	14,752	△26,772	362,040	△884	361,155	△322,281	38,873

（注）１．「その他」の区分は、収益を獲得していない又は付随的な収益を稼得するに過ぎない構成単位のものであります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△322,281千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用の主な内容は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額 （注）３
	パートナー エージェント 事業	ファスト 婚活事業	ソリュー ション 事業	QOL事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,536,238	346,775	165,270	99,861	2,148,145	－	2,148,145	－	2,148,145
セグメント間の内部売上高又は振替高	4,310	19,380	23,564	－	47,255	－	47,255	△47,255	－
計	1,540,549	366,155	188,834	99,861	2,195,401	－	2,195,401	△47,255	2,148,145
セグメント利益又は損失（△）	381,932	28,445	74,034	△11,780	472,632	△1,391	471,241	△331,528	139,713

（注）１．「その他」の区分は、収益を獲得していない又は付随的な収益を稼得するに過ぎない構成単位のものであります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△331,528千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用の主な内容は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、

以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	4円52銭	7円61銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	43,167	75,866
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	43,167	75,866
普通株式の期中平均株式数（株）	9,539,969	9,967,747
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	4円10銭	7円17銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	985,453	615,432
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当社は、第13期第１四半期連結会計期間より「株式給付信託（従業員持株会処分型）」を導入し、当該信託に係る信託口が保有する当社株式については、自己株式として計上しております。そのため、１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定上、当該株式数を控除する自己株式に含めて普通株式の期中平均株式数を算定しております（前第２四半期連結累計期間393,620株、当第２四半期連結累計期間318,071株）。

２【その他】

　該当事項はありません。