（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年３月１日 　至　2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	22,546	82,995
減価償却費	275,266	284,270
のれん償却額	11,380	11,380
減損損失	9,146	25,111
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△5,078	△3,004
賞与引当金の増減額（△は減少）	4,292	△1,434
受取利息及び受取配当金	△28	△76
持分法による投資損益（△は益）	－	7,596
固定資産除却損	0	－
助成金収入	－	△25,102
支払利息	1,820	6,773
株式交付費	38,116	－
前受金の増減額（△は減少）	171,280	212,845
売上債権の増減額（△は増加）	115,584	19,997
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,943	△4,143
仕入債務の増減額（△は減少）	△36,957	△22,448
未払費用の増減額（△は減少）	11,553	△73,328
その他	△3,407	△123,914
小計	612,570	397,518
利息及び配当金の受取額	28	76
助成金の受取額	－	25,102
利息の支払額	△1,820	△6,773
法人税等の支払額	△34,427	△105,517
法人税等の還付額	96,714	3,122
営業活動によるキャッシュ・フロー	673,065	313,528
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△25,972	△2,974
無形固定資産の取得による支出	△383,329	△227,764
投資有価証券の取得による支出	－	△871
関係会社株式の取得による支出	－	△3,500
貸付けによる支出	△650	△500
貸付金の回収による収入	731	1,356
定期預金の払戻による収入	12,910	－
敷金及び保証金の差入による支出	△585	－
敷金及び保証金の回収による収入	－	2,691
投資活動によるキャッシュ・フロー	△396,896	△231,563
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	120,000	－
社債の償還による支出	－	△22,000
長期借入れによる収入	－	200,000
長期借入金の返済による支出	△131,666	△249,459
リース債務の返済による支出	△764	△14,960
株式の発行による収入	1,021,383	－
新株予約権の行使による株式の発行による収入	391	－
新株予約権の発行による収入	39,156	－
配当金の支払額	－	△63,943
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△50,000
自己株式の取得による支出	－	△89
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,048,501	△200,452
現金及び現金同等物に係る換算差額	286	△382
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,324,958	△118,869
現金及び現金同等物の期首残高	989,128	2,288,014
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,314,086	2,169,145