(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年11月１日
至 2022年４月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年11月１日
至 2023年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
47,868
33,327
減価償却費
6,333
7,108
のれん償却額
1,540
1,974
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△9,081
1,444
賞与引当金の増減額（△は減少）
△101
△11,245
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△2,271
△2,628
受取利息
△112
受取配当金
△54
△27
受取助成金
―
△601
支払利息
1,264
1,916
社債利息
18
為替差損益（△は益）
△2,196
1,963
持分法による投資損益（△は益）
△5,718
関係会社株式売却損益（△は益）
3,754
固定資産除却損
1,956
営業保証金の支出
△50
売上債権の増減額（△は増加）
△75,286
△104,468
棚卸資産の増減額（△は増加）
△10,440
△17,560
仕入債務の増減額（△は減少）
11,117
22,084
前渡金の増減額（△は増加）
△6,783
未払金の増減額（△は減少）
10,756
15,278
未払費用の増減額（△は減少）
2,220
1,673
その他
10,656
3,595
小計
△9,732
△51,154
利息及び配当金の受取額
129
102
助成金の受取額
451
446
利息の支払額
△1,295
△1,542
法人税等の支払額
△18,794
△10,711
法人税等の還付額
41
△29,199
△62,860
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△2,112
△2,562
定期預金の払戻による収入
600
有形固定資産の取得による支出
△2,206
△2,445
無形固定資産の取得による支出
△8,911
△6,830
非連結子会社出資金の払込による支出
△2,000
関係会社株式の売却による収入
3,500
敷金及び保証金の差入による支出
△1,186
保険積立金の積立による支出
△1,586
△13,316
△14,010
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入
5,233
短期借入れによる収入
50,000
短期借入金の返済による支出
△50,000
長期借入れによる収入
110,000
170,000
長期借入金の返済による支出
△68,378
△89,123
リース債務の返済による支出
△483
△501
社債の償還による支出
△10,000
31,138
85,608
現金及び現金同等物に係る換算差額
－
2
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△11,378
8,740
現金及び現金同等物の期首残高
191,095
322,231
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 179,717
※ 330,972