(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年11月1日
至 2024年4月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年11月1日
至 2025年4月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
36,212
4,288
減価償却費
6,815
7,076
顧客関連資産償却費
912
のれん償却額
1,540
貸倒引当金の増減額(△は減少)
5,433
1,232
賞与引当金の増減額(△は減少)
△6,611
△8,102
株主優待引当金の増減額(△は減少)
△2,836
△3,218
受取利息
△113
△458
受取配当金
△52
△80
支払利息
2,379
2,843
為替差損益(△は益)
△1,665
1,151
固定資産売却損益(△は益)
423
―
固定資産除却損
491
売上債権の増減額(△は増加)
△73,245
△60,868
棚卸資産の増減額(△は増加)
△8,076
△16,944
仕入債務の増減額(△は減少)
6,882
1,253
前渡金の増減額(△は増加)
△4,800
△4,000
未払金の増減額(△は減少)
10,063
9,793
未払費用の増減額(△は減少)
△1,869
△159
その他
△3,265
△4,758
小計
△31,380
△68,496
利息及び配当金の受取額
99
315
利息の支払額
△2,287
△2,887
法人税等の支払額
△2,870
△17,819
法人税等の還付額
2,815
15
△33,623
△88,873
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△2,762
△7,962
定期預金の払戻による収入
600
6,600
出資金の払込による支出
△950
有形固定資産の取得による支出
△1,213
△3,558
有形固定資産の売却による収入
163
無形固定資産の取得による支出
△305
△18,064
敷金及び保証金の回収による収入
75
保険積立金の積立による支出
△1,586
△5,028
△25,520
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
200,000
50,000
短期借入金の返済による支出
△200,000
△50,000
長期借入れによる収入
160,000
110,000
長期借入金の返済による支出
△106,211
△125,665
リース債務の返済による支出
△516
△535
53,272
△16,200
現金及び現金同等物に係る換算差額
△0
△1
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
14,619
△130,595
現金及び現金同等物の期首残高
258,940
338,806
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 273,559
※ 208,211