（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）	136,811	△3,825
減価償却費	11,636	13,275
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△11	63
株主優待引当金の増減額（△は減少）	-	△17,349
受取利息及び受取配当金	△0	△9
助成金収入	△4,706	-
為替差損益（△は益）	△164	-
新株予約権戻入益	-	△266
売上債権の増減額（△は増加）	△124,041	△109,776
仕入債務の増減額（△は減少）	52,384	48,462
その他	2,901	9,703
小計	74,809	△59,724
利息及び配当金の受取額	0	9
助成金の受取額	4,706	-
法人税等の支払額	△42,942	△11,513
法人税等の還付額	0	17,711
営業活動によるキャッシュ・フロー	36,574	△53,516
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△9,389	△637
無形固定資産の取得による支出	△1,600	-
その他	△2,589	△2,589
投資活動によるキャッシュ・フロー	△13,579	△3,227
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出	-	△21
財務活動によるキャッシュ・フロー	-	△21
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	22,994	△56,765
現金及び現金同等物の期首残高	2,987,525	2,626,415
現金及び現金同等物の中間期末残高	3,010,520	2,569,650