第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,212,825

2,074,089

売掛金及び契約資産

424,447

557,729

その他

123,527

132,353

貸倒引当金

△58

△91

流動資産合計

2,760,741

2,764,081

固定資産

 

 

有形固定資産

49,380

48,496

無形固定資産

1,343

8,916

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,625,579

1,400,992

繰延税金資産

15,451

6,554

その他

349,508

353,485

投資その他の資産合計

1,990,539

1,761,032

固定資産合計

2,041,262

1,818,445

資産合計

4,802,004

4,582,527

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

130,681

175,346

未払法人税等

29,223

34,470

賞与引当金

-

2,472

その他

255,022

316,288

流動負債合計

414,926

528,577

固定負債

 

 

資産除去債務

40,400

40,400

その他

2,200

2,200

固定負債合計

42,600

42,600

負債合計

457,526

571,177

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

648,292

648,292

資本剰余金

473,388

473,388

利益剰余金

3,485,773

3,376,185

自己株式

△17,666

△17,666

株主資本合計

4,589,787

4,480,199

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△262,383

△486,969

その他の包括利益累計額合計

△262,383

△486,969

新株予約権

17,073

18,120

純資産合計

4,344,477

4,011,349

負債純資産合計

4,802,004

4,582,527

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

売上高

1,268,489

1,243,101

売上原価

486,969

485,605

売上総利益

781,520

757,495

販売費及び一般管理費

※ 783,047

※ 831,688

営業損失（△）

△1,526

△74,192

営業外収益

 

 

受取手数料

40

2,346

為替差益

-

200

還付加算金

137

-

その他

11

166

営業外収益合計

189

2,712

営業外費用

 

 

為替差損

2,754

-

営業外費用合計

2,754

-

経常損失（△）

△4,092

△71,479

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

266

-

特別利益合計

266

-

税金等調整前中間純損失（△）

△3,825

△71,479

法人税、住民税及び事業税

13,614

29,210

法人税等調整額

△5,054

8,897

法人税等合計

8,560

38,108

中間純損失（△）

△12,385

△109,588

親会社株主に帰属する中間純損失（△）

△12,385

△109,588

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

中間純損失（△）

△12,385

△109,588

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△287,309

△224,586

その他の包括利益合計

△287,309

△224,586

中間包括利益

△299,695

△334,174

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

△299,695

△334,174

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純損失（△）

△3,825

△71,479

減価償却費

13,275

14,498

賞与引当金の増減額（△は減少）

-

2,472

貸倒引当金の増減額（△は減少）

63

33

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△17,349

△12,043

受取利息及び受取配当金

△9

△161

新株予約権戻入益

△266

-

売上債権の増減額（△は増加）

△109,776

△133,282

仕入債務の増減額（△は減少）

48,462

44,665

その他

9,703

63,606

小計

△59,724

△91,691

利息及び配当金の受取額

9

161

法人税等の支払額

△11,513

△23,427

法人税等の還付額

17,711

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

△53,516

△114,957

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△637

△13,188

無形固定資産の取得による支出

-

△8,000

その他

△2,589

△2,589

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,227

△23,778

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の取得による支出

△21

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△21

-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△56,765

△138,735

現金及び現金同等物の期首残高

2,626,415

2,207,825

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 2,569,650

※ 2,069,089

 

【注記事項】

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

　　至　2024年９月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

　　至　2025年９月30日）

給料手当

278,488千円

257,684千円

広告宣伝費

184,152

256,205

 
（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2024年４月１日

至  2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自  2025年４月１日

至  2025年９月30日）

現金及び預金勘定

2,469,650千円

2,074,089千円

預入期間が３か月を超える定期預金及び
担保に供している定期預金

-

△5,000

預け金（流動資産その他）

100,000

-

現金及び現金同等物

2,569,650

2,069,089

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

　１.配当金支払額

　該当事項はありません。

 

　２.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

　３.株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

　１.配当金支払額

　該当事項はありません。

 

　２.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

　３.株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

   至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

   至　2025年９月30日)

 一時点で移転される財又はサービス

1,248,052

1,216,631

 一定の期間にわたり移転される財又はサービス

20,437

26,469

 顧客との契約から生じる収益

1,268,489

1,243,101

 その他の収益

－

－

 外部顧客への売上高

1,268,489

1,243,101

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

１株当たり中間純損失（△）

△0.40円

△3.53円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

△12,385

△109,588

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

△12,385

△109,588

普通株式の期中平均株式数（株）

31,013,517

31,013,499

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

 

－

 

（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり中間純損失であるため記

載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。