第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）にもとづいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、ＰｗＣあらた監査法人は、監査法人の種類の変更により、平成28年７月１日をもってＰｗＣあらた有限責任監査法人となっております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

1,671,515

売掛金

846,738

その他

54,073

貸倒引当金

△762

流動資産合計

2,571,565

固定資産

 

有形固定資産

198,846

無形固定資産

 

ソフトウエア

529,726

その他

80,456

無形固定資産合計

610,182

投資その他の資産

 

その他

104,589

貸倒引当金

△282

投資その他の資産合計

104,307

固定資産合計

913,336

資産合計

3,484,901

負債の部

 

流動負債

 

買掛金

680,419

未払法人税等

42,934

その他

139,824

流動負債合計

863,178

固定負債

 

資産除去債務

27,045

その他

10,275

固定負債合計

37,321

負債合計

900,499

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

885,816

資本剰余金

1,916,776

利益剰余金

△217,264

自己株式

△81

株主資本合計

2,585,246

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

257

為替換算調整勘定

△1,102

その他の包括利益累計額合計

△844

純資産合計

2,584,402

負債純資産合計

3,484,901

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

3,183,235

売上原価

2,604,376

売上総利益

578,858

販売費及び一般管理費

※ 491,692

営業利益

87,165

営業外収益

 

受取利息

4

受取配当金

12

雑収入

696

その他

5

営業外収益合計

719

営業外費用

 

支払利息

77

投資有価証券評価損

137

支払手数料

315

その他

4

営業外費用合計

534

経常利益

87,350

税金等調整前四半期純利益

87,350

法人税、住民税及び事業税

35,838

法人税等調整額

△3,151

法人税等合計

32,686

四半期純利益

54,663

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

54,663

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

四半期純利益

54,663

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

257

為替換算調整勘定

△1,102

その他の包括利益合計

△844

四半期包括利益

53,819

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

53,819

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

87,350

減価償却費

85,010

受取利息及び受取配当金

△17

支払利息

77

売上債権の増減額（△は増加）

31,204

仕入債務の増減額（△は減少）

22,175

その他

△42,523

小計

183,277

利息及び配当金の受取額

17

利息の支払額

△77

法人税等の支払額

△32,099

営業活動によるキャッシュ・フロー

151,118

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△40,722

無形固定資産の取得による支出

△168,512

投資活動によるキャッシュ・フロー

△209,235

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

株式の発行による収入

11,992

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△544

自己株式の取得による支出

△81

財務活動によるキャッシュ・フロー

11,366

現金及び現金同等物に係る換算差額

△184

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△46,935

現金及び現金同等物の期首残高

1,718,451

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,671,515

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　連結の範囲の重要な変更

　　第１四半期連結会計期間において会社分割により、ソネット・メディア・トレーディング株式会社を子会社化したことにともない、同社を連結の範囲に含めております。また、当第２四半期連結会計期間において、So-net Media Networks Taiwan Corporation を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

給料及び手当

188,258千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

  至  平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

1,671,515千円

現金及び現金同等物

1,671,515千円

 

（株主資本等関係）

当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間において、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使により、資本金及び資本準備金がそれぞれ5,996千円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が885,816千円、資本準備金が1,171,801千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、マーケティングテクノロジー事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

19.12円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

54,663

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

54,663

普通株式の期中平均株式数（株）

2,859,663

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

16.31円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

普通株式増加数（株）

490,976

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。