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(単位：千円) |
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当事業年度 (平成28年８月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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未収入金 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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関係会社株式 |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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短期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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預り金 |
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賞与引当金 |
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未払消費税等 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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役員退職慰労引当金 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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その他資本剰余金 |
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資本剰余金合計 |
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利益剰余金 |
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その他利益剰余金 |
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繰越利益剰余金 |
△ |
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利益剰余金合計 |
△ |
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株主資本合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位：千円) |
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当事業年度 (自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日) |
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売上高 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失（△） |
△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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営業外費用合計 |
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経常損失（△） |
△ |
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特別損失 |
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子会社株式評価損 |
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特別損失合計 |
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税引前当期純損失（△） |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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当期純損失（△） |
△ |
当事業年度（自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日）
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(単位：千円) |
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株主資本 |
純資産合計 |
|||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
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その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
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繰越利益剰余金 |
||||||
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当期首残高 |
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当期変動額 |
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株式移転による増加 |
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当期純損失（△） |
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△ |
△ |
△ |
△ |
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当期変動額合計 |
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△ |
△ |
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当期末残高 |
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|
△ |
△ |
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１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
２．固定資産の減価償却の方法
無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
３．引当金の計上基準
(1) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
（2) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
※１．関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほかに次のものがあります。
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当事業年度 （平成28年８月31日） |
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短期金銭債権 |
16,300千円 |
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短期金銭債務 |
21,279 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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当事業年度 （自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日） |
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役員報酬 |
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給料手当及び賞与 |
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減価償却費 |
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支払手数料 |
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役員退職慰労引当金繰入額 |
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※２．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
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当事業年度 （自 平成28年３月１日 至 平成28年８月31日） |
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営業取引による取引高 |
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売上高 |
92,656千円 |
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販売費及び一般管理費 |
80 |
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営業取引以外による取引高 |
651 |
※３．子会社株式評価損
当社が平成28年３月に完全子会社化したＡＣリアルエステイトについて、様々なバリュエーションを検討し、外部の第三者による株式価値鑑定を実施したところ、帳簿価額と大幅に乖離したため、同社株式の減損処理を行い、子会社株式評価損として1,807百万円を特別損失に計上いたしました。
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,799,225千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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当事業年度 （平成28年８月31日） |
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繰延税金資産 |
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子会社株式 |
75,053千円 |
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その他 |
3,384 |
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繰延税金資産小計 |
78,437 |
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評価性引当額 |
△78,437 |
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繰延税金資産合計 |
－ |
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繰延税金資産の純額 |
－ |
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２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
該当事項はありません。
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資産の種類 |
当期首帳簿価額 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
期末帳簿価額 （千円） |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
－ |
775 |
77 |
697 |
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無形固定資産計 |
－ |
775 |
77 |
697 |
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区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
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賞与引当金 |
－ |
1,500 |
－ |
－ |
1,500 |
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役員退職慰労引当金 |
－ |
7,425 |
－ |
－ |
7,425 |