第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,546,920

1,964,646

売掛金

1,360,731

1,394,527

未収入金

970,546

451,761

繰延税金資産

101,297

94,043

その他

769,264

280,970

貸倒引当金

△8

-

流動資産合計

5,748,752

4,185,948

固定資産

 

 

有形固定資産

114,528

148,618

無形固定資産

 

 

のれん

2,314,639

1,921,476

その他

292,173

317,285

無形固定資産合計

2,606,813

2,238,761

投資その他の資産

 

 

長期前払費用

581,104

582,849

繰延税金資産

984,481

967,643

その他

187,669

337,628

投資その他の資産合計

1,753,255

1,888,121

固定資産合計

4,474,597

4,275,500

資産合計

10,223,349

8,461,449

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

265,896

285,938

未払金

605,764

211,588

短期借入金

3,840,933

104,400

1年内返済予定の長期借入金

631,836

722,591

未払法人税等

197,023

24,848

賞与引当金

-

26,087

その他

181,300

205,211

流動負債合計

5,722,752

1,580,666

固定負債

 

 

長期借入金

449,696

220,065

固定負債合計

449,696

220,065

負債合計

6,172,448

1,800,731

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,570,511

2,953,034

資本剰余金

1,551,068

2,933,591

利益剰余金

898,478

764,229

自己株式

-

△105

株主資本合計

4,020,057

6,650,749

新株予約権

30,843

9,969

純資産合計

4,050,900

6,660,718

負債純資産合計

10,223,349

8,461,449

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

4,245,525

8,883,712

売上原価

2,766,902

5,581,211

売上総利益

1,478,622

3,302,500

販売費及び一般管理費

1,277,538

2,974,476

営業利益

201,083

328,024

営業外収益

 

 

受取利息

131

116

為替差益

-

501

その他

134

674

営業外収益合計

266

1,293

営業外費用

 

 

支払利息

5,693

20,551

株式交付費

3,245

2,853

上場関連費用

-

4,000

事務所移転費用

-

7,505

その他

18

-

営業外費用合計

8,958

34,911

経常利益

192,392

294,406

特別損失

 

 

減損損失

-

203,112

解約違約金

-

70,560

固定資産除却損

-

2,116

特別損失合計

-

275,789

税金等調整前四半期純利益

192,392

18,617

法人税、住民税及び事業税

79,105

128,772

法人税等調整額

△51,342

24,093

法人税等合計

27,762

152,865

四半期純利益又は四半期純損失（△）

164,629

△134,248

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

164,629

△134,248

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

164,629

△134,248

四半期包括利益

164,629

△134,248

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

164,629

△134,248

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第２四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社S＆Mゲームス他２社を連結の範囲に含めております。

また、連結子会社であった株式会社C&Mは、平成29年４月１日付で当社を存続会社とする吸収合併により消滅しているため、第２四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産及び長期前払費用に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

減価償却費

461,344千円

780,835千円

のれんの償却額

17,280千円

360,644千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当社は、当第３四半期連結累計期間において、新株予約権の行使による新株発行に伴い、資本金が1,382,523千円、資本剰余金が1,382,523千円増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が2,953,034千円、資本剰余金が2,933,591千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、ゲームサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

24円70銭

△16円67銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

164,629

△134,248

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

164,629

△134,248

普通株式の期中平均株式数（株）

6,664,000

8,052,395

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

23円20銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

432,132

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 (注) １．当社は、平成29年１月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

２．当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額につきましては、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。