第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年２月１日から平成28年４月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年２月１日から平成28年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例について

　当四半期報告書は第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（平成28年１月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成28年４月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

305,922

688,248

売掛金

145,596

109,871

商品

72

63

その他

8,053

6,184

貸倒引当金

△633

△513

流動資産合計

459,011

803,854

固定資産

 

 

有形固定資産

7,606

7,268

無形固定資産

13,377

10,880

投資その他の資産

 

 

その他

26,727

19,796

貸倒引当金

△3,201

△3,168

投資その他の資産合計

23,525

16,627

固定資産合計

44,510

34,777

繰延資産

 

 

株式交付費

1,917

5,262

繰延資産合計

1,917

5,262

資産合計

505,439

843,894

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

41,000

35,195

1年内償還予定の社債

30,000

20,000

1年内返済予定の長期借入金

32,351

6,688

未払金

44,480

51,756

未払法人税等

18,283

3,052

その他

31,468

25,851

流動負債合計

197,584

142,544

固定負債

 

 

社債

50,000

50,000

長期借入金

36,997

-

資産除去債務

3,617

3,630

固定負債合計

90,614

53,630

負債合計

288,198

196,175

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

145,800

362,728

資本剰余金

138,291

355,219

利益剰余金

△66,929

△70,229

株主資本合計

217,161

647,718

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

78

-

その他の包括利益累計額合計

78

-

純資産合計

217,240

647,718

負債純資産合計

505,439

843,894

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年２月１日

　至　平成28年４月30日)

売上高

234,253

売上原価

75,820

売上総利益

158,432

販売費及び一般管理費

156,840

営業利益

1,592

営業外収益

 

受取利息

28

賃貸収入

241

有価証券売却益

135

その他

20

営業外収益合計

425

営業外費用

 

支払利息

351

支払保証料

844

賃貸費用

241

その他

346

営業外費用合計

1,784

経常利益

232

税金等調整前四半期純利益

232

法人税、住民税及び事業税

2,058

法人税等調整額

1,474

法人税等合計

3,532

四半期純損失（△）

△3,300

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△3,300

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年２月１日

　至　平成28年４月30日)

四半期純損失（△）

△3,300

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△78

その他の包括利益合計

△78

四半期包括利益

△3,379

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△3,379

非支配株主に係る四半期包括利益

-

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

　（自　平成28年２月１日

　至　平成28年４月30日）

減価償却費

2,834千円

 

 

 

 
（株主資本等関係）

　（株主資本の金額の著しい変動）

　平成28年１月27日及び平成28年２月10日開催の当社取締役会にて、一般募集による新株式の発行を決議し、平成28年３月１日に払込が完了しました。この結果、資本金及び資本準備金がそれぞれ188,416千円増加しております。

　平成28年１月27日及び平成28年２月10日開催の当社取締役会にて、オーバーアロットメントによる売出しに関連して行う、第三者割当による新株式の発行を決議し、平成28年４月４日に払込が完了しました。この結果、資本金及び資本準備金がそれぞれ28,262千円増加しております。

　この結果、当第１四半期連結累計期間末において、資本金が362,728千円、資本準備金が352,728千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　平成28年２月１日　至　平成28年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)１

四半期連結損益計算書計上額(注)２

 

ゴルフ事業

広告メディア制作事業

メディカル事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

176,065

53,790

4,397

234,253

-

234,253

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

176,065

53,790

4,397

234,253

-

234,253

セグメント利益又は損失（△）

69,325

12,480

△5,243

76,562

△74,970

1,592

　（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△74,970千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年２月１日

至　平成28年４月30日）

(1）１株当たり四半期純損失金額（△）

△2円07銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△3,300

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△3,300

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,591

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。