１．四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 （平成29年１月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （平成29年10月31日） |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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ソフトウエア |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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繰延資産 |
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株式交付費 |
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繰延資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内償還予定の社債 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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返品調整引当金 |
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ポイント引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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社債 |
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長期借入金 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 平成28年２月１日 至 平成28年10月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年２月１日 至 平成29年10月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息及び配当金 |
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賃貸収入 |
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為替差益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払手数料 |
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支払保証料 |
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賃貸費用 |
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株式交付費償却 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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（単位：千円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 平成28年２月１日 至 平成28年10月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年２月１日 至 平成29年10月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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その他の包括利益合計 |
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四半期包括利益 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 平成28年２月１日 至 平成28年10月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 平成29年２月１日 至 平成29年10月31日） |
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減価償却費 |
10,117千円 |
12,841千円 |
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のれんの償却額 |
4,929 |
22,184 |
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 平成28年２月１日 至 平成28年10月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額(注)２ |
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ゴルフ事業（注）３ |
広告メディア制作事業 |
メディカル事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益又は損失（△） |
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△ |
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△ |
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（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△191,026千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．当第３四半期連結会計期間において、株式会社ジープを連結子会社化いたしました。これに伴い、「ゴルフ事業」の報告セグメントに含めております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（のれんの金額の重要な変動）
ゴルフ事業において、第３四半期連結会計期間より株式会社ジープの株式取得による連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。なお、当該事業によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては147,896千円であります。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 平成29年２月１日 至 平成29年10月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額(注)２ |
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ゴルフ事業 |
広告メディア制作事業 |
メディカル事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益又は損失（△） |
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△ |
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△ |
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（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△211,092千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
当社は、平成29年８月30日開催の取締役会決議に基づき、平成29年９月１日付で破産者株式会社ゴルフスタジアムが保有していたインドア・ゴルフスクール事業の譲り受けを行っております。
（１）企業結合の概要
（イ）事業譲受の内容
事業譲受の範囲は、破産者株式会社ゴルフスタジアムが保有しているインドア・ゴルフスクール「e-golf stadium 大崎」の運営事業を対象とし、これに係る有形固定資産等、及びゴルフスクール会員との間の会員契約を承継の対象としております。
（ロ）企業結合を行った主な理由
当社グループのサービスラインナップを拡充させるとともに、既存サービスとの相乗効果が見込めるものと考えております。
（ハ）企業結合日
平成29年９月１日
（ニ）企業結合の法的形式
事業譲受
（ホ）譲渡会社の概要
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① |
商号 |
破産者株式会社ゴルフスタジアム |
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② |
代表者等 |
破産管財人 島田 敏雄 |
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③ |
当社との関係 |
当社との資本関係、人的関係、取引関係はありません |
（２）譲受事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
現金 15,000千円
（３）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
のれん及び負ののれんは発生しておりません。
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 平成28年２月１日 至 平成28年10月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 平成29年２月１日 至 平成29年10月31日） |
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(1）１株当たり四半期純利益金額 |
13円54銭 |
52円69銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） |
22,832 |
91,419 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） |
22,832 |
91,419 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
1,685,882 |
1,735,060 |
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(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
13円12銭 |
51円18銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） |
22,832 |
91,419 |
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（うち支払利息（税額相当額控除後）（千円）） |
－ |
- |
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（うち事務手数料（税額相当額控除後）（千円）） |
－ |
- |
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普通株式増加数（株） |
54,736 |
51,239 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
－ |
－ |
株式取得による会社等の買収
当社は、平成29年12月14日開催の取締役会において、株式会社日本旅行協会（東京都台東区、代表取締役高谷 良彦）の株式を取得し、子会社化する基本合意書の締結を決議いたしました。
（１）株式取得の目的
既存事業（ゴルフ事業）におけるトラベルサービスの内製化及び新たな事業の柱を構築し、中長期的な成長を強固なものにすることであります。
（２）株式取得の相手会社の名称、事業の内容、規模
①被取得企業の名称：株式会社日本旅行協会
②事業の内容：旅行業法に基づく旅行業
③資本金の額：41,000千円
（３）株式取得の時期
平成30年２月１日（予定）
（４）取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率
①取得する株式の数 82,000株
②取得価額 3,000千円
③取得後の持分比率 100％
該当事項はありません。