第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（令和元年５月１日から令和元年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成31年２月１日から令和元年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （平成31年１月31日）	当第２四半期連結会計期間 （令和元年７月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	714,847	846,109
売掛金	395,738	306,254
商品	601,580	723,207
旅行前払金	151,172	221,135
その他	36,740	25,204
貸倒引当金	△17	△14
流動資産合計	1,900,060	2,121,897
固定資産
有形固定資産	79,823	76,741
無形固定資産
のれん	184,696	157,687
その他	27,217	23,338
無形固定資産合計	211,913	181,026
投資その他の資産
その他	168,710	163,619
貸倒引当金	△8,922	△8,459
投資その他の資産合計	159,788	155,159
固定資産合計	451,524	412,927
資産合計	2,351,585	2,534,824
負債の部
流動負債
買掛金	131,552	143,462
短期借入金	440,000	650,000
1年内償還予定の社債	10,000	-
1年内返済予定の長期借入金	102,640	101,975
旅行前受金	240,584	285,744
引当金	13,890	12,488
その他	124,471	106,740
流動負債合計	1,063,138	1,300,411
固定負債
長期借入金	271,816	221,153
資産除去債務	30,539	30,631
その他	-	574
固定負債合計	302,355	252,359
負債合計	1,365,494	1,552,770
純資産の部
株主資本
資本金	378,728	378,728
資本剰余金	371,219	371,219
利益剰余金	233,429	229,822
自己株式	△185	△311
株主資本合計	983,192	979,459
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	498	194
その他の包括利益累計額合計	498	194
新株予約権	2,400	2,400
純資産合計	986,091	982,054
負債純資産合計	2,351,585	2,534,824

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年２月１日 　至　令和元年７月31日)
売上高	1,525,176	2,867,983
売上原価	1,052,650	2,204,883
売上総利益	472,526	663,099
販売費及び一般管理費	※ 441,129	※ 646,471
営業利益	31,396	16,628
営業外収益
受取利息及び配当金	207	94
賃貸収入	307	307
為替差益	1,414	-
その他	345	352
営業外収益合計	2,275	754
営業外費用
支払利息	4,205	3,969
支払手数料	1,378	578
株式交付費償却	932	-
為替差損	-	347
その他	451	380
営業外費用合計	6,968	5,276
経常利益	26,703	12,106
税金等調整前四半期純利益	26,703	12,106
法人税、住民税及び事業税	7,289	11,741
法人税等調整額	988	3,973
法人税等合計	8,278	15,714
四半期純利益又は四半期純損失（△）	18,424	△3,607
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	18,424	△3,607

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年２月１日 　至　令和元年７月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	18,424	△3,607
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△346	△303
その他の包括利益合計	△346	△303
四半期包括利益	18,078	△3,911
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	18,078	△3,911

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年２月１日 　至　令和元年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	26,703	12,106
減価償却費	12,726	11,595
のれん償却額	16,472	27,008
引当金の増減額（△は減少）	3,559	△1,867
受取利息及び受取配当金	△207	△94
支払利息	4,205	3,969
為替差損益（△は益）	△132	△397
売上債権の増減額（△は増加）	△1,598	89,484
旅行前払金の増減額（△は増加）	-	△69,963
たな卸資産の増減額（△は増加）	△169,555	△121,627
仕入債務の増減額（△は減少）	△16,205	11,909
旅行前受金の増減額（△は増加）	-	45,160
その他	△35,754	△135
小計	△159,787	7,148
利息及び配当金の受取額	211	73
利息の支払額	△4,317	△4,076
法人税等の支払額	△4,531	△16,302
営業活動によるキャッシュ・フロー	△168,423	△13,156
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	-	2,000
有形固定資産の取得による支出	△14,495	△3,431
無形固定資産の取得による支出	△651	△1,203
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△2,311	-
その他	△25,482	59
投資活動によるキャッシュ・フロー	△42,941	△2,575
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	141,202	210,000
長期借入金の返済による支出	△49,524	△51,328
長期借入れによる収入	10,000	-
社債の償還による支出	△10,000	△10,000
その他	2,900	△125
財務活動によるキャッシュ・フロー	94,577	148,546
現金及び現金同等物に係る換算差額	132	397
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△116,654	133,211
現金及び現金同等物の期首残高	672,904	682,823
現金及び現金同等物の四半期末残高	556,249	816,035

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成31年２月１日 　至　令和元年７月31日)
給与及び手当	116,060千円	191,197千円
貸倒引当金繰入額	1,682	△465
退職給付費用	2,523	2,387

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成30年２月１日 至  平成30年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成31年２月１日 至  令和元年７月31日）
現金及び預金勘定	586,270千円	846,109千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△30,021	△30,074
現金及び現金同等物	556,249	816,035

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成30年２月１日　至　平成30年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額(注)３
	ゴルフ事業	トラベル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,449,003	30,744	1,479,747	45,428	1,525,176	-	1,525,176
セグメント間の内部売上高 又は振替高	609	1,783	2,393	-	2,393	△2,393	-
計	1,449,612	32,527	1,482,140	45,428	1,527,569	△2,393	1,525,176
セグメント利益又は損失（△）	201,023	171	201,194	△8,894	192,300	△160,903	31,396

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業、メディカル事業を含めております。

２．セグメント利益又は損失の調整額△160,903千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　第１四半期連結会計期間において、株式会社日本旅行協会の全株式を取得し子会社としました。これに伴い、トラベル事業セグメントののれんが1,682千円増加しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額(注)３
	ゴルフ事業	トラベル 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,621,517	1,205,036	2,826,553	41,430	2,867,983	-	2,867,983
セグメント間の内部売上高 又は振替高	912	701	1,614	220	1,834	△1,834	-
計	1,622,429	1,205,737	2,828,167	41,650	2,869,817	△1,834	2,867,983
セグメント利益又は損失（△）	219,219	△39,011	180,207	3,235	183,443	△166,814	16,628

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、広告メディア制作事業、メディカル事業を含めております。

２．セグメント利益又は損失の調整額△166,814千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　当社グループは前連結会計年度より「ゴルフ事業」「トラベル事業」を報告セグメントとし、「広告メディア制作事業」「メディカル事業」をその他の事業セグメントとしております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成30年２月１日 至　平成30年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成31年２月１日 至　令和元年７月31日）
(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)	10円28銭	△2円01銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	18,424	△3,607
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	18,424	△3,607
普通株式の期中平均株式数（千株）	1,791	1,792
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	10円21銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	12	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

(注)当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。